Колонка предпринимателя, сумевшего отбиться от уголовного дела по статье «Мошенничество»
#️⃣ #тяжбы #риски #банки
#️⃣ #тяжбы #риски #банки
Telegraph
«У кого длиннее связи — бежит в СК, кому повезло — в ФСБ». Дмитрий Костыгин («Юлмарт») о деле Baring Vostok
Для российского бизнеса сейчас вряд ли есть что-то более значимое, чем дело Baring Vostok. Достаточно громкие уголовные дела против предпринимателей возбуждают регулярно. Их число измеряется сотнями тысяч, только в данный момент — более 200 000 дел. Под следствием…
Беспрецедентное дело о миллиардных вычетах по НДС и НДФЛ и потерянном договоре на 2,6 млрд руб.
#️⃣ #ндс #новости #суды #риски
#️⃣ #ндс #новости #суды #риски
Telegraph
Марат Ибатуллин и Сергей Грузинцев устроили конфликт в ФНС: махинации «торгашей»
Восемнадцатый апелляционный арбитражный суд удовлетворил обращение межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы (ФНС) № 30, оспаривавшей решение Арбитражного суда Башкирии по иску индивидуального предпринимателя Марата Ибатуллина, вынесенное в декабре…
Благодаря внедрению цифровых технологий в налоговое администрирование, за последние пять лет службе удалось увеличить поступления в бюджет почти вдвое
#️⃣ #аналитика #новости #философиякашеваров #финмониторинг #счёт #налоговая
#️⃣ #аналитика #новости #философиякашеваров #финмониторинг #счёт #налоговая
Telegraph
Эра прозрачного бизнеса: ФНС начнет списывать налоги «автоматом»
Это крайне интересно и касается всех граждан Российской Федерации, которые платят НДФЛ. Это касается граждан, которые платят земельный налог или налог на имущество. Этот ролик касается бизнесмена, который зарабатывает три копейки или является самозанятым…
Обратный агент
Как снизить НДС? Этот вопрос один из самых популярных у владельцев.
Ответ тут всегда один. Если есть потребители ваших товаров/работ/услуг (хотя бы 10%-20%) без НДС, то вы можете добиться снижения налоговой нагрузки. Один из элементов, который вы можете использовать, является «Обратный агент». «Обратным агентом» может быть, как юридическое лицо, так и ИП. Вам нужно разделить ваш бизнес и в той части, где потребители применяют специальные налоговые режимы (ЕСХН, ПСН, УСН, ЕНВД) работать с преимуществами, которое дает внедрение в Вашей структуре «Обратного агента». Далее, ваши потребители заключают с лицом «Обратный агент» агентский договор по организации закупки товаров/работ/услуг в их интересах. Элемент не прост в использовании, но при правильной его работе дает массу преимуществ. Увеличивает контроль над бизнесом, снижает общую налоговую нагрузку на бизнес.
#️⃣ #ндс #оптимизация #контрагенты
Как снизить НДС? Этот вопрос один из самых популярных у владельцев.
Ответ тут всегда один. Если есть потребители ваших товаров/работ/услуг (хотя бы 10%-20%) без НДС, то вы можете добиться снижения налоговой нагрузки. Один из элементов, который вы можете использовать, является «Обратный агент». «Обратным агентом» может быть, как юридическое лицо, так и ИП. Вам нужно разделить ваш бизнес и в той части, где потребители применяют специальные налоговые режимы (ЕСХН, ПСН, УСН, ЕНВД) работать с преимуществами, которое дает внедрение в Вашей структуре «Обратного агента». Далее, ваши потребители заключают с лицом «Обратный агент» агентский договор по организации закупки товаров/работ/услуг в их интересах. Элемент не прост в использовании, но при правильной его работе дает массу преимуществ. Увеличивает контроль над бизнесом, снижает общую налоговую нагрузку на бизнес.
#️⃣ #ндс #оптимизация #контрагенты
Добрый день, коллеги. Все чаще налоговые органы при вынесении решения о доначислении недоимок, пеней и штрафов используют так называемые обеспечительные меры. Как это выглядит?
#️⃣ #контрагенты #налоговая #проверки #риски #счёт #тяжбы
#️⃣ #контрагенты #налоговая #проверки #риски #счёт #тяжбы
Telegraph
Как с вас будут "выбивать" долги по налогам: обзор обеспечительных мер
Появляется справка об окончании выездной налоговой проверки, потом появляется акт об окончании выездной налоговой проверки. Затем вам вручают этот акт и дают 1 месяц на то, чтобы вы написали возражение по акту выездной налоговой проверки. Затем назначается…
Надзорные каникулы для самозанятых могут составить не менее 5 лет
Власти рассматривают возможность введения контрольно-надзорных каникул для граждан, которые участвуют в эксперименте по введению налога на профессиональный доход для самозанятых. Это заявил глава Минфина после совещания по вопросам правового регулирования деятельности самозанятых. «Сегодня они работают вообще все вне зоны контроля и надзора. С тем, чтобы они могли работать, платить налоги, пользоваться всеми благами, получать кредиты, им нужно легализоваться, и один из критериев такого решения, конечно, необременительная работа с точки зрения контрольных органов. Эксперимент по введению налога на профессиональный доход начался в России с 2019 г. в четырёх регионах РФ (Москва, Московская и Калужская области, Татарстан), в 2020 г. он может быть распространен на другие субъекты федерации.
#️⃣ #новости #физлица #оптимизация #налоговая
Власти рассматривают возможность введения контрольно-надзорных каникул для граждан, которые участвуют в эксперименте по введению налога на профессиональный доход для самозанятых. Это заявил глава Минфина после совещания по вопросам правового регулирования деятельности самозанятых. «Сегодня они работают вообще все вне зоны контроля и надзора. С тем, чтобы они могли работать, платить налоги, пользоваться всеми благами, получать кредиты, им нужно легализоваться, и один из критериев такого решения, конечно, необременительная работа с точки зрения контрольных органов. Эксперимент по введению налога на профессиональный доход начался в России с 2019 г. в четырёх регионах РФ (Москва, Московская и Калужская области, Татарстан), в 2020 г. он может быть распространен на другие субъекты федерации.
#️⃣ #новости #физлица #оптимизация #налоговая
Кредитные организации в погоне за прибылью иногда вводят правила, которые лишь мешают их клиентам и отпугивают новых потребителей. Более того, банки не всегда правильно предупреждают о своих нововведениях и "прикрываются" благими намерениями. Такими, как борьба с отмыванием преступных доходов. Эти и некоторые другие пункты соглашений банковских договоров противоречат действующему законодательству, обратил внимание Верховный суд. А юристы назвали те моменты, на которые клиентам обязательно нужно обращать внимание при подписании соглашений с кредитными организациями.
#️⃣ #банки #суды #физлица #риски
Опрос, открывается ли у вас статья по указанной ссылке?
#️⃣ #банки #суды #физлица #риски
Опрос, открывается ли у вас статья по указанной ссылке?
Telegraph
Комиссии и претензии: когда банки усложняют жизнь клиентам
Без претензии нет суда В 2016 году Тимур Расулов (имя и фамилия изменены) открыл вклад «Пополняемый доход» в «Связь-банке» под 1,6% годовых и положил на него $11 796. По условиям соглашения деньги на счет клиента начислялись ежемесячно, а все спорные вопросы…
Коротко о зарплатах и НДФЛ. Если вы сначала платите сотруднику аванс, а затем в конце месяца – основную часть заработной платы, то эта статья для вас.
#️⃣ #новости #риски #налоговая
Эта статья для вас??
#️⃣ #новости #риски #налоговая
Эта статья для вас??
Telegraph
Минфин: НДФЛ с аванса удерживать нельзя
Минфин в письме от 13 февраля 2019 года №03-04-06/8939 разъяснил следующее: НДФЛ удерживать категорически нельзя. В противном случае вы будете оштрафованы. Таким образом можно оштрафовать ¾ российскихпредпринимателей и бизнесменов, потому что они как раз…
Мы живем не в вакууме. Проблемы остаются, дефицит бюджета есть, его надо закрывать. И кто за это будет платить? Получается, что в основном российские бизнесмены
#️⃣ #аналитика #риски #налоговая #оптимизация
#️⃣ #аналитика #риски #налоговая #оптимизация
Telegraph
«Подозрительная оптимизация». Почему «упрощенка» стала ловушкой для предпринимателей
В начале этого года управление Следственного комитета по Нижегородской области уличило руководство компаний «БУМ-Центр» и «Бекетов-Центр» в уклонении от налогов на сумму свыше 147 млн руб. Владелец компаний Евгений Лазарев рассказал, почему новая политика…
Наш любимый обнал, давайте на него посмотрим с точки зрения судебной практики. Разберём несколько решений.
#️⃣ #аналитика #риски #налоговая #оптимизация #суды
#️⃣ #аналитика #риски #налоговая #оптимизация #суды
Telegraph
Как проиграть арбитраж, если был обнал
Добрый день, уважаемые коллеги. Наш любимый обнал, давайте на него посмотрим с точки зрения судебной практики. Разберём несколько решений. Ситуация №1. Определение Верховного суда от 27 февраля 2019 года №306-ЭС19-108. Компания заключала договоры с фирмами…
Растиражированные «схемы» отмирают, выявление схем налоговиками поставлено на поток. Первыми под проверку всегда попадают выгодоприобретатели. Казалось бы, безукоризненно работающая 5-6 лет назад «схема» сегодня приводит к доначислениям. По материалам канала Мытарь
#️⃣ #контрагенты #оптимизация #риски
#️⃣ #контрагенты #оптимизация #риски
Telegraph
Схема с займами стала еще опаснее
Финансовая помощь взаимозависимому лицу — это практика, соответствующая обычаям делового оборота. Ни гражданское, ни налоговое, ни банковское законодательства не запрещают предпринимателям брать займы у аффилированных компаний и не указывают, как тратить…
Как гласит народная мудрость, от сумы да от тюрьмы… Предпринимательская деятельность, деятельность рисковая, во всех отношениях, в т.ч. и уголовных.
#️⃣ #аналитика #суды #риски #тяжбы #проверки
#️⃣ #аналитика #суды #риски #тяжбы #проверки
Telegraph
Уголовное преследование предпринимателей: вытекающие проблемы.
НЕПРАВОМЕРНОЕ ВОЗБУЖДЕНИЕ УГОЛОВНОГО ДЕЛА (80% жалоб) Не изжита практика возбуждения уголовных дел по фактам гражданско-правовых споров. Возбуждение уголовных дел в отношении неустановленных лиц из числа руководителей юридического лица (даже в случае, если…
Когда инспекторы заподозрят, что руководитель/бухгалтер обогатился за счет занижения налогов
1. Улучшилось финансовое положение бухгалтера или его семьи. Например, бухгалтер приобрел себе дорогую недвижимость как раз в то время, когда занижал налоги компании.
2. Расходы бухгалтера выше официальных доходов. То же самое с доходами и расходами его семьи.
3. У бухгалтера и его семьи есть существенные активы. При этом источник их происхождения неизвестен.
4. У бухгалтера был мотив занизить налоги компании. Например, в целях карьеры, если руководство потребовало оптимизировать платежи компании по налогам.
5. Средства компании выводили на подставные организации или физлиц, а также на иностранные организации.
#аналитика #риски #проверки #суды
1. Улучшилось финансовое положение бухгалтера или его семьи. Например, бухгалтер приобрел себе дорогую недвижимость как раз в то время, когда занижал налоги компании.
2. Расходы бухгалтера выше официальных доходов. То же самое с доходами и расходами его семьи.
3. У бухгалтера и его семьи есть существенные активы. При этом источник их происхождения неизвестен.
4. У бухгалтера был мотив занизить налоги компании. Например, в целях карьеры, если руководство потребовало оптимизировать платежи компании по налогам.
5. Средства компании выводили на подставные организации или физлиц, а также на иностранные организации.
#аналитика #риски #проверки #суды
Когда договор гражданско-правового характера на выполнение работ или оказание услуг или договор с индивидуальным предпринимателем может быть признан трудовым? Верховный Суд рассказал о признаках, на которые должны обращать внимание инспекторы труда, прокуратура, ФНС и суды. У инспекторов ГИТ есть право переквалифицировать гражданские договоры в трудовые при наличии достаточных оснований. Источник
#️⃣ #аналитика #суды #риски #проверки #контрагенты #физлица
#️⃣ #аналитика #суды #риски #проверки #контрагенты #физлица
Telegraph
11 признаков трудовых отношений от Верховного Суда РФ
Что случилось Верховный Суд РФ признал право Государственной инспекции по труду (ГИТ), а также Федеральной налоговой службы РФ переквалифицировать договоры подряда (гражданско-правовые) в трудовые договоры. Статьей 19.1 Трудового кодекса РФ определено, что…
По общему правилу организация (ИП) обязана представить в налоговый орган уточненную декларацию, если в первоначально представленной отчетности сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, оказалась занижена. Если же ошибки или неточные сведения, указанные в декларации, к занижению не привели, то подача уточненки – право налогоплательщика, а не обязанность (п. 1 ст. 81 НК РФ). В соответствии с этим правилом определяется и необходимость представления уточненки по НДС.
#️⃣ #налоговая #ндс #отчёты
#️⃣ #налоговая #ндс #отчёты
Telegraph
Уточненка по НДС
Рассмотрим пример. Допустим, организация забыла отразить операцию по реализации товара в декларации по НДС за I квартал. Причем обнаружила это уже после представления отчетности в ИФНС. В книге продаж операция также не зафиксирована. Теперь компания должна…
Простите, а с какого перепуга бухгалтер за зарплату в 60 тысяч рублей должна ходить под несколькими статьями Уголовного кодекса и нести субсидиарную ответственность на 5,7 млн рублей? С какого перепуга? Мы ее таким образом наказываем, она слишком активно спасала задницу директора, что ли? И чем активнее спасаешь задницу директора, чем активнее его защищаешь, тем больше у тебя субсидиарка? Конечно, это неправильно.
Семнадцатый арбитражный апелляционный суд удовлетворил жалобу бухгалтера Галины Ахмадеевой, с которой пытаются взыскать почти 6 млн рублей в рамках дела о банкротстве – за когда-то допущенную ошибку. Судебные разбирательства идут четвертый год.
#️⃣ #налоговая #суды #тяжбы #ликвидация #аналитика
Семнадцатый арбитражный апелляционный суд удовлетворил жалобу бухгалтера Галины Ахмадеевой, с которой пытаются взыскать почти 6 млн рублей в рамках дела о банкротстве – за когда-то допущенную ошибку. Судебные разбирательства идут четвертый год.
#️⃣ #налоговая #суды #тяжбы #ликвидация #аналитика
Telegraph
Бухгалтер-пенсионер победила налоговиков в деле о 6 млн рублей
В далеком 2012-м года году свердловская пенсионерка Галина Ахмадеева (это имя, похоже, скоро станет нарицательным, как синоним невезучести) подрабатывала оформлением отчетности в одном из местных ООО, занимавшемся автоперевозками. А в 2015 году оказалась…
Никто не застрахован от столкновения с подделками. Последствия беспечного отношения к проверке подлинности банкнот это не только финансовые потери, но и реальная угроза уголовного срока (ст. 186 УК РФ).
#️⃣ #новости #аналитика #валюта #касса #риски
Опрос, а вам приходилось сталкиваться с поддельными деньгами?
#️⃣ #новости #аналитика #валюта #касса #риски
Опрос, а вам приходилось сталкиваться с поддельными деньгами?
Telegraph
Фальшивые купюры: статистика выявления поддельных денежных знаков за 2008 - 2019 годы
Из таблицы видно, что общее количество выявляемых поддельных банкнот, начиная с 2009 года снижалось до 2013 года, с постепенным ростом в их составе 5000 купюр и снижением 1000 купюр. В 2014 году наблюдался рост с резким скачком (почти в два раза) выявления…
После успешных судов по 45ст. НК налоговая строчит письма правоохранителям, о том, что имеется состав преступлений по статье 199.2 Поэтому сегодня подробнее рассмотрим её объективную сторону.
#️⃣ #аналитика #касса #риски #контрагенты #налоговая #тяжбы
#️⃣ #аналитика #касса #риски #контрагенты #налоговая #тяжбы
Telegraph
Объективная сторона ст. 199.2 УК РФ
Объективная сторона статьи 199.2 УК РФ характеризуется деянием в виде сокрытия денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание недоимки по налогам и (или) сборам, совершенным…
Дополнены условия освобождения от уголовной ответственности за невыплату заработной платы и иных социальных выплат
Федеральным законом от 27 декабря 2018 года № 533-ФЗ внесены изменения в примечание к статье 145.1 УК РФ (невыплата заработной платы, пенсий, стипендий, пособий и иных выплат), связанные с условиями освобождения от уголовной ответственности за совершение данного преступления. Так, в соответствии с пунктом 2 примечания к статье 145.1 УК РФ лицо, впервые совершившее преступление, предусмотренное частями 1 или 2 настоящей статьи, освобождается от уголовной ответственности, если в течение двух месяцев со дня возбуждения уголовного дела в полном объеме погасило задолженность по выплате заработной платы, пенсии, стипендии, пособия и иной установленной законом выплате, а также уплатило проценты (выплатило денежную компенсацию) в порядке, определяемом законодательством Российской Федерации, и если в его действиях не содержится иного состава преступления. Указанные изменения вступили в силу с 08.01.2019г.
#️⃣ #тяжбы #риски
Федеральным законом от 27 декабря 2018 года № 533-ФЗ внесены изменения в примечание к статье 145.1 УК РФ (невыплата заработной платы, пенсий, стипендий, пособий и иных выплат), связанные с условиями освобождения от уголовной ответственности за совершение данного преступления. Так, в соответствии с пунктом 2 примечания к статье 145.1 УК РФ лицо, впервые совершившее преступление, предусмотренное частями 1 или 2 настоящей статьи, освобождается от уголовной ответственности, если в течение двух месяцев со дня возбуждения уголовного дела в полном объеме погасило задолженность по выплате заработной платы, пенсии, стипендии, пособия и иной установленной законом выплате, а также уплатило проценты (выплатило денежную компенсацию) в порядке, определяемом законодательством Российской Федерации, и если в его действиях не содержится иного состава преступления. Указанные изменения вступили в силу с 08.01.2019г.
#️⃣ #тяжбы #риски
Причиной уголовного преследования американского бизнесмена Майкла Калви стало желание вывести из-под угрозы разоблачения «черный» рынок обнала, считают в Центробанке. Основатель инвестфонда Baring Vostok, так же как в свое время Сергей Магнитский, обнаружил оффшорные схемы по выводу денег через российские банки, за которыми стоят высокопоставленные силовики и работники Банка России.
#️⃣ #новости #тяжбы
#️⃣ #новости #тяжбы
Telegraph
В деле Майкла Калви всплыл известный обнальщик
Экс-владелец КБ «Интелфинанс» Михаил Завертяев, через кредитное учреждение которого более десяти лет назад обнальщики отмыли 11,7 млрд рублей, заявил о причастности к делу американского бизнесмена Майкла Калви одного из ключевых рейдеров, атаковавших его…