У Брокера Тинькофф бумаги хранятся у Депозитариев Бест Эффортс Банк(BEB) или НКО АО НРД. Это 2 депозитария, и у этих депозитариев может быть множество брокеров.
НКО АО НРД - хранит российские ценные бумаги, Бест Эффортс Банк(BEB) - иностранные.
ВЕВ - https://www.besteffortsbank.ru/ru/depobsl/
НРД - https://www.nsd.ru/about/
НКО АО НРД входит в группу Московская биржа.
Напомню: Биржа - это площадка, где происходит торговля ценными бумагами, все участники рынка ценных бумаг, которые мы разбираем, вовлечены в этот процесс.
Подробнее о фондовой бирже я писал выше.
НКО АО НРД - хранит российские ценные бумаги, Бест Эффортс Банк(BEB) - иностранные.
ВЕВ - https://www.besteffortsbank.ru/ru/depobsl/
НРД - https://www.nsd.ru/about/
НКО АО НРД входит в группу Московская биржа.
Напомню: Биржа - это площадка, где происходит торговля ценными бумагами, все участники рынка ценных бумаг, которые мы разбираем, вовлечены в этот процесс.
Подробнее о фондовой бирже я писал выше.
На сайте Тинькофф в соответствии с Указанием Банка России от 28.12.2015 № 3921-У «О составе, объеме, порядке и сроках раскрытия информации профессиональными участниками рынка ценных бумаг». Опубликовано вся информация и форма документов, запросов, расписаны права и обязанности - https://www.tinkoff.ru/about/documents/disclosure/
Я выделил из условий осуществления депозитарной деятельности, что обращение взыскание на ценные бумаги депонента по обязательствам депозитария не производится, а чем мы говорили выше, если депозитария лишили лицензии, то вы смело открываете счёт депо у другого депозитария и переводите активы, с брокером сложное, разбирал выше.
Напомню: чтобы иметь возможность торговать, необходимо открыть брокерский и депозитарный счёт.
Я выделил из условий осуществления депозитарной деятельности, что обращение взыскание на ценные бумаги депонента по обязательствам депозитария не производится, а чем мы говорили выше, если депозитария лишили лицензии, то вы смело открываете счёт депо у другого депозитария и переводите активы, с брокером сложное, разбирал выше.
Напомню: чтобы иметь возможность торговать, необходимо открыть брокерский и депозитарный счёт.
Индивидуальный инвестиционный счёт - ИИС
Мы разобрали, что доступ к фондовому рынку инвестору даёт брокер либо доверительный управляющий (далее ДУ).
С кем сотрудничать и какую стратегию выбрать решает сам инвестор.
У Брокера можно открывать брокерский счёт и индивидуальный инвестиционный счёт ИИС.
С ДУ заключить договор Доверительного управление и выбрать вид ПИФы, Готовые стандартные стратегии, и индивидуальные стратегии - ИИС. ( определение - аббревиатуры раскрою в следующих постах).
Брокер - компания, которая выполняет поручения, все сделки совершает самостоятельно инвестор.
ДУ - компания, которая совершает сделки от своего имени согласно выбранной стратегии и условиям заключённого договора доверительного управления.
Открыть ИИС можно через брокера или доверительного управляющего.
Главное, проверить лицензию.
А чем ИИС отличается от брокерского счёта мы разберём дальше.
Мы разобрали, что доступ к фондовому рынку инвестору даёт брокер либо доверительный управляющий (далее ДУ).
С кем сотрудничать и какую стратегию выбрать решает сам инвестор.
У Брокера можно открывать брокерский счёт и индивидуальный инвестиционный счёт ИИС.
С ДУ заключить договор Доверительного управление и выбрать вид ПИФы, Готовые стандартные стратегии, и индивидуальные стратегии - ИИС. ( определение - аббревиатуры раскрою в следующих постах).
Брокер - компания, которая выполняет поручения, все сделки совершает самостоятельно инвестор.
ДУ - компания, которая совершает сделки от своего имени согласно выбранной стратегии и условиям заключённого договора доверительного управления.
Открыть ИИС можно через брокера или доверительного управляющего.
Главное, проверить лицензию.
А чем ИИС отличается от брокерского счёта мы разберём дальше.
Разница между брокерским и индивидуально инвестиционным (ИИС) счётом.
ИИС открывается у брокерской или управляющий компании. Деньги с ИИС можно также использовать, как и деньги с обычного брокерского счёта, покупать ценные бумаги, валюту и драгоценные металлы.
Особенности:
-ИИС даёт возможность получить налоговые льготы гарантировано, то есть получить налоговый вычет на взнос, или вычет на доход;
- должен быть только один ИИС, если открываете у другого брокера или доверительного управляющего, то первый необходимо закрыть, тогда как ограничений на открытия брокерского счёта нет;
-вывод с ИИС денег, если выводите любую сумму в течении 3 лет, счёт закрывается, потеряется основания на налоговый вычет;
-ограничения на взнос: не более 1000000 рублей;
-завести ИИС могут только граждани и налоговые резиденты ( быть в стране не менее 183 дней в году );
- взносы только в рублях.
Налоговый вычет на взнос позволяет получить вычет в размере 13 % от той суммы, которую вы внесли на свой ИИС за год.
Можно вернуть не больше 52 000 рублей в году.
Налоговый вычет на доход можно получить не раньше чем через три года, и данный вид освободить весь полученный доход по ИИС от налога на инвестиции, который составляет 13 % и 15%, если доход превысил 416 000 рублей.
И первый и второй тип вычета возможен при соблюдений условий, а именно, деньги с ИИС не снимаются в течении 3 лет.
А кому подойдут эти два типа вычета и что выгоднее, разберём дальше.
ИИС открывается у брокерской или управляющий компании. Деньги с ИИС можно также использовать, как и деньги с обычного брокерского счёта, покупать ценные бумаги, валюту и драгоценные металлы.
Особенности:
-ИИС даёт возможность получить налоговые льготы гарантировано, то есть получить налоговый вычет на взнос, или вычет на доход;
- должен быть только один ИИС, если открываете у другого брокера или доверительного управляющего, то первый необходимо закрыть, тогда как ограничений на открытия брокерского счёта нет;
-вывод с ИИС денег, если выводите любую сумму в течении 3 лет, счёт закрывается, потеряется основания на налоговый вычет;
-ограничения на взнос: не более 1000000 рублей;
-завести ИИС могут только граждани и налоговые резиденты ( быть в стране не менее 183 дней в году );
- взносы только в рублях.
Налоговый вычет на взнос позволяет получить вычет в размере 13 % от той суммы, которую вы внесли на свой ИИС за год.
Можно вернуть не больше 52 000 рублей в году.
Налоговый вычет на доход можно получить не раньше чем через три года, и данный вид освободить весь полученный доход по ИИС от налога на инвестиции, который составляет 13 % и 15%, если доход превысил 416 000 рублей.
И первый и второй тип вычета возможен при соблюдений условий, а именно, деньги с ИИС не снимаются в течении 3 лет.
А кому подойдут эти два типа вычета и что выгоднее, разберём дальше.
Налоговый вычет за взнос!
Позволяет получить налоговый вычет в размере 13% от суммы, которую вы внесли в свой ИИС.
Помимо того что вы деньги не снимаете в течении трёх лет со своего счёта ИИС, также обязаны иметь официальный доход и платить с него НДФЛ.
НДФЛ облагают:
- официальную зарплату;
- прибыль от сдачи недвижимости в аренду;
-прибыл с продажи акций, облигаций;
-выигрыш в лотерею;
-доход от продажи недвижимости, если в собственности находится несколько ( можно освободится от налога , при условии, что недвижимость должны быть в собственности более пяти лет);
-доход с продажи единственной недвижимости, если она находится в собственности менее трёх лет.
Вернуть можно не больше 52000 в году и не больше суммы НДФЛ, которую вы оплатили за тот же год.
Другими словами, чтобы вернуть 52000 рублей в году, вам нужно внести на своей ИИС 400000 рублей в год, и чтобы у вас был удержан НДФЛ 52000 рублей за тот же год.
Выгодно выбрать этот тип тем у кого сейчас и в течении трёх лет есть доход, облагаемый НДФЛ, кто не собирается делать рискованные вложение, а собирается пополнять ИИС каждый год.
Позволяет получить налоговый вычет в размере 13% от суммы, которую вы внесли в свой ИИС.
Помимо того что вы деньги не снимаете в течении трёх лет со своего счёта ИИС, также обязаны иметь официальный доход и платить с него НДФЛ.
НДФЛ облагают:
- официальную зарплату;
- прибыль от сдачи недвижимости в аренду;
-прибыл с продажи акций, облигаций;
-выигрыш в лотерею;
-доход от продажи недвижимости, если в собственности находится несколько ( можно освободится от налога , при условии, что недвижимость должны быть в собственности более пяти лет);
-доход с продажи единственной недвижимости, если она находится в собственности менее трёх лет.
Вернуть можно не больше 52000 в году и не больше суммы НДФЛ, которую вы оплатили за тот же год.
Другими словами, чтобы вернуть 52000 рублей в году, вам нужно внести на своей ИИС 400000 рублей в год, и чтобы у вас был удержан НДФЛ 52000 рублей за тот же год.
Выгодно выбрать этот тип тем у кого сейчас и в течении трёх лет есть доход, облагаемый НДФЛ, кто не собирается делать рискованные вложение, а собирается пополнять ИИС каждый год.
Возврат 156000 рублей по налоговому вычету.
Предположим, что каждый год вы вносите на счет по 400 000 рублей. Средняя доходность инвестиций составляет 10% — она условна и не содержит обещания реального дохода.
Кроме того, расчет не учитывает комиссию брокера или управляющего. И при условии, что у вас был удержан НДФЛ больше 52000 каждый год, сумма вычета за три года составляет 156000 рублей и эту сумму вы себе возвращаете.
Предположим, что каждый год вы вносите на счет по 400 000 рублей. Средняя доходность инвестиций составляет 10% — она условна и не содержит обещания реального дохода.
Кроме того, расчет не учитывает комиссию брокера или управляющего. И при условии, что у вас был удержан НДФЛ больше 52000 каждый год, сумма вычета за три года составляет 156000 рублей и эту сумму вы себе возвращаете.
Налоговый вычет.
Закрепим. Сумма 400000 является условной, данная сумма позволяет вернуть максимум, но вы можете вносит и меньшую сумму. Например: официальная зарплата 20000 рублей и 13 % НДФЛ, в месяц удерживают 2600 рублей , в год 31200 рублей, и вот, чтобы по налоговому вычету на взнос вернуть 31200, вам нужно пополнить ИИС на 240000 рублей.
Можно и на 100000 рублей ИИС пополнить, но в этом случае можно вернуть 13000 рублей, а если вы пополняете на 400000 рублей и больше, то вернуть сможете не больше 31200 рублей удержанных налогов.
Дальше разберём следующий способ: Налоговый вычет на доход.
Закрепим. Сумма 400000 является условной, данная сумма позволяет вернуть максимум, но вы можете вносит и меньшую сумму. Например: официальная зарплата 20000 рублей и 13 % НДФЛ, в месяц удерживают 2600 рублей , в год 31200 рублей, и вот, чтобы по налоговому вычету на взнос вернуть 31200, вам нужно пополнить ИИС на 240000 рублей.
Можно и на 100000 рублей ИИС пополнить, но в этом случае можно вернуть 13000 рублей, а если вы пополняете на 400000 рублей и больше, то вернуть сможете не больше 31200 рублей удержанных налогов.
Дальше разберём следующий способ: Налоговый вычет на доход.
Налоговый вычет на доход!
Этот вид налогового вычета позволяет освободить весь доход, заработанный через ИИС от НДФЛ. При этом неважно есть ли вас источник дохода, который облагается НДФЛ - ( разбирали выше). Но получить этот тип вычета можно только при закрытии счёта ИИС, в отличии от вычета на взнос, который можно получит каждый год. Сходство заключается в том, если со своего счёта деньги снимаются не раньше чем через три года с момента открытия, при снятие раньше, право вычета пропадает как по первому так и по второму типу.
Выгодно тем у кого нет дохода облагаемого НДФЛ, или он небольшой, тем, кто уже вернул весь уплаченный НДФЛ с помощью других вычетов, например на лечение или образование, тем у кого большой опыт в инвестициях, и он рассчитывает заработать больше 400000 рублей в год.
Этот вид налогового вычета позволяет освободить весь доход, заработанный через ИИС от НДФЛ. При этом неважно есть ли вас источник дохода, который облагается НДФЛ - ( разбирали выше). Но получить этот тип вычета можно только при закрытии счёта ИИС, в отличии от вычета на взнос, который можно получит каждый год. Сходство заключается в том, если со своего счёта деньги снимаются не раньше чем через три года с момента открытия, при снятие раньше, право вычета пропадает как по первому так и по второму типу.
Выгодно тем у кого нет дохода облагаемого НДФЛ, или он небольшой, тем, кто уже вернул весь уплаченный НДФЛ с помощью других вычетов, например на лечение или образование, тем у кого большой опыт в инвестициях, и он рассчитывает заработать больше 400000 рублей в год.
Пример расчёта по налоговому вычету на доход.
Предположим, что каждый год вы вносите на счет по 400 000 рублей. Средняя доходность инвестиций составляет 10% — она условна и не содержит обещания реального дохода. Кроме того, расчет не учитывает комиссию брокера или управляющего.
Из 1456400 рублей, ваш доход составляет 256 400 и облагается налогом НДФЛ и от этой суммы 13 % вы платите государству, это 33 332 рублей, если вы не пользовались вычетом на взнос, то по вычету на доход можете освободиться и не платить 33 332 рублей.
Вот как работает этот инструмент.
Предположим, что каждый год вы вносите на счет по 400 000 рублей. Средняя доходность инвестиций составляет 10% — она условна и не содержит обещания реального дохода. Кроме того, расчет не учитывает комиссию брокера или управляющего.
Из 1456400 рублей, ваш доход составляет 256 400 и облагается налогом НДФЛ и от этой суммы 13 % вы платите государству, это 33 332 рублей, если вы не пользовались вычетом на взнос, то по вычету на доход можете освободиться и не платить 33 332 рублей.
Вот как работает этот инструмент.
https://fincult.info/article/chto-takoe-individualnyy-investitsionnyy-schet/
https://www.tinkoff.ru/invest/iis/help/all-about-iis/what-is-it/
https://alfabank.ru/help/articles/investments/chto-luchshe-iis-ili-brokerskij-schet/
Подробнее с индивидуальным инвестиционным счётом - ИИС можно ознакомиться по этим ссылкам.
https://www.tinkoff.ru/invest/iis/help/all-about-iis/what-is-it/
https://alfabank.ru/help/articles/investments/chto-luchshe-iis-ili-brokerskij-schet/
Подробнее с индивидуальным инвестиционным счётом - ИИС можно ознакомиться по этим ссылкам.
fincult.info
ИИС: как открыть и получить налоговый вычет
Что такое индивидуальный инвестиционный счет (ИИС), какие у него есть плюсы и минусы, как и где его открыть, читайте в нашей статье.
Новичок на бирже.
В статье 51.2 ФЗ N 39 О рынке ценных бумаг перечислены квалифицированные инвесторы, а неквалифицированными по умолчанию считаются все инвесторы, которые первый раз приходят на фондовой рынок.
Неквалифицированным инвесторам доступны наименее рискованные ценные бумаги, которые торгуются на российских биржах, чтобы работать со сложными инструментами, нужно проходит тестирование, а с высокорискованными инструментами даже не поможет успешно пройденный тест, нужно получать статут квалифицированного инвестора.
Банком России утверждён порядок проведение тестирование неквалифицированных инвесторов Брокерами, перед сделками со сложными финансовыми инструментами, это сделано для того, чтобы обезопасить людей от неоправданно рисковых вложений. При этом клиент с отрицательным результатом тестирование может воспользоваться правом на последнее слова и купить сложный инструмент, но под специальное уведомления брокера, что он берёт на себя все риски и на сумму не более 100000 рублей.
Тестирование проводится бесплатно. Ограничений на пересдачу тестов не предусмотрено.
Как мы разбирали выше, инвестору выход на фондовый рынок даёт Доверительный управляющий или Брокер, данные правила распространяются на этих посредников.
Поэтому очень важно работать с лицензируемыми посредниками, деятельность которых регулируется ЦБ РФ.
В статье 51.2 ФЗ N 39 О рынке ценных бумаг перечислены квалифицированные инвесторы, а неквалифицированными по умолчанию считаются все инвесторы, которые первый раз приходят на фондовой рынок.
Неквалифицированным инвесторам доступны наименее рискованные ценные бумаги, которые торгуются на российских биржах, чтобы работать со сложными инструментами, нужно проходит тестирование, а с высокорискованными инструментами даже не поможет успешно пройденный тест, нужно получать статут квалифицированного инвестора.
Банком России утверждён порядок проведение тестирование неквалифицированных инвесторов Брокерами, перед сделками со сложными финансовыми инструментами, это сделано для того, чтобы обезопасить людей от неоправданно рисковых вложений. При этом клиент с отрицательным результатом тестирование может воспользоваться правом на последнее слова и купить сложный инструмент, но под специальное уведомления брокера, что он берёт на себя все риски и на сумму не более 100000 рублей.
Тестирование проводится бесплатно. Ограничений на пересдачу тестов не предусмотрено.
Как мы разбирали выше, инвестору выход на фондовый рынок даёт Доверительный управляющий или Брокер, данные правила распространяются на этих посредников.
Поэтому очень важно работать с лицензируемыми посредниками, деятельность которых регулируется ЦБ РФ.
Как получить статус квалифицируемого инвестора?
Данный статус открывает доступ ко всем финансовым инструментам, в том числе проводить сделки на иностранных биржах с российского брокерского счёта.
Указанием Банка России установлены условия получения статуса, перечислю пару:
- Общая сумма активов составляет 6 млн рублей.
- За последний год объём сделок на бирже составил не менее 6 млн рублей.
- У вас высшее экономическое образование в аккредитованных вузах.
Заявление на получение статуса с необходимыми документами, которые подтверждают одно из вышеназванных условий, нужно подать своему брокеру или доверительному управляющему. Если вы открываете счёт у нового посредника (Брокера или Доверительного управляющего), то придётся сдавать документы заново, статус у одного посредника не работает для другого.
Если посредник позволит неквалифицированному совершать сделки с рискованными инструментами, то его могут лишить лицензии, также если инвестора посредник признаёт квалифицированным неправомерно, то убытки, которые понёс инвестор торгую с инструментами для квалифицированных возмещаются за счёт посредника, то есть Брокера или Доверительного управляющий.
Из всего вышеизложенного можно сделать вывод, что выбирая лицензируемого посредника, вы себя обезопасите, но нужно помнить, что убытки могут быть, инвестиции - это риск, и чтобы риск был минимальный, нужно все обдумать, понимать и анализировать перед сделкой.
Данный статус открывает доступ ко всем финансовым инструментам, в том числе проводить сделки на иностранных биржах с российского брокерского счёта.
Указанием Банка России установлены условия получения статуса, перечислю пару:
- Общая сумма активов составляет 6 млн рублей.
- За последний год объём сделок на бирже составил не менее 6 млн рублей.
- У вас высшее экономическое образование в аккредитованных вузах.
Заявление на получение статуса с необходимыми документами, которые подтверждают одно из вышеназванных условий, нужно подать своему брокеру или доверительному управляющему. Если вы открываете счёт у нового посредника (Брокера или Доверительного управляющего), то придётся сдавать документы заново, статус у одного посредника не работает для другого.
Если посредник позволит неквалифицированному совершать сделки с рискованными инструментами, то его могут лишить лицензии, также если инвестора посредник признаёт квалифицированным неправомерно, то убытки, которые понёс инвестор торгую с инструментами для квалифицированных возмещаются за счёт посредника, то есть Брокера или Доверительного управляющий.
Из всего вышеизложенного можно сделать вывод, что выбирая лицензируемого посредника, вы себя обезопасите, но нужно помнить, что убытки могут быть, инвестиции - это риск, и чтобы риск был минимальный, нужно все обдумать, понимать и анализировать перед сделкой.
Привожу в качестве примера изменение цен на российские акции за пол года, в основном цены упали на 70 - 50 %. И вот представьте вы вложили кредитные или последние деньги в эти акции и на ровном месте потеряли 70-50 % от своих средств, я молчу про лжеброкеров, которые лишь имитируют торговлю.
Каждый пусть сделает вывод сам.
Каждый пусть сделает вывод сам.
С чего начать инвестировать?
Самое важное и первостепенное выбрать Брокера или Доверительного управляющего, у которого есть лицензия ЦБ РФ.
При выборе Брокера все сделки совершаете сами, брокер выполняет ваши поручения. А при работе с Доверительным управляющим, заключаете договор, переводите деньги, выбираете стратегию, дальше какие сделки совершать будет решать он.
Гарантировать на фондовом рынке что - либо невозможно, заработать можно, но для этого надо изучать и разбираться в нюансах, следить за графиком, читать новости и анализировать ситуацию, даже при этом случае можно потерять сбережения.
Самое важное и первостепенное выбрать Брокера или Доверительного управляющего, у которого есть лицензия ЦБ РФ.
При выборе Брокера все сделки совершаете сами, брокер выполняет ваши поручения. А при работе с Доверительным управляющим, заключаете договор, переводите деньги, выбираете стратегию, дальше какие сделки совершать будет решать он.
Гарантировать на фондовом рынке что - либо невозможно, заработать можно, но для этого надо изучать и разбираться в нюансах, следить за графиком, читать новости и анализировать ситуацию, даже при этом случае можно потерять сбережения.
Какие бывают виды Доверительного управления (ДУ) ?
1. Паевые инвестиционные фонды (ПИФы) - ДУ объединяет деньги инвесторов, создаёт фонд, чтобы вложить в финансовые инструменты: акции, облигации, недвижимость.
В зависимости от суммы и цели инвестор выбирает направления инвестиций, и может купить пай - долю в этом портфеле , но распоряжается средствами ДУ, чем удачнее ДУ инвестирует деньги фонда, тем больше вы можете заработать на продажу пая.
ПИФы доступный для начинающих инвесторов вид доверительного управление. Вложить можно хоть 100 рублей.
1. Паевые инвестиционные фонды (ПИФы) - ДУ объединяет деньги инвесторов, создаёт фонд, чтобы вложить в финансовые инструменты: акции, облигации, недвижимость.
В зависимости от суммы и цели инвестор выбирает направления инвестиций, и может купить пай - долю в этом портфеле , но распоряжается средствами ДУ, чем удачнее ДУ инвестирует деньги фонда, тем больше вы можете заработать на продажу пая.
ПИФы доступный для начинающих инвесторов вид доверительного управление. Вложить можно хоть 100 рублей.
АО ГПБ - УА предлагает ПИФы, я из всех подчеркнул, различия в ликвидности, риске, сроках и суммы инвестиций.
В скриншотах я указал фонд Газпромбанк - облигации плюс и там видно стоимость одного пая и его изменения.
https://www.gpb-am.ru/individual/pif - ссылка по которой вы можете перейти и знакомится с другими Фордами, посмотреть статистику, цену, условия, также изменения стоимости.
В скриншотах я указал фонд Газпромбанк - облигации плюс и там видно стоимость одного пая и его изменения.
https://www.gpb-am.ru/individual/pif - ссылка по которой вы можете перейти и знакомится с другими Фордами, посмотреть статистику, цену, условия, также изменения стоимости.