​​#AssetAllocation
Приветствую Вас, Друзья!
Мы продолжаем тему инструментов разумного инвестора и сегодня поговорим о приложение для инвестиций TABYS.

Рано или поздно каждый из нас задумается о своем будущем – Как я буду жить? как зарабатывать? что иметь и когда? Очередь дойдет и до инвестиционного портфеля. С последним, как вы знаете, время играет более важную роль, нежели начальный капитал или ежемесячные взносы. Чем раньше мы начинаем, тем больше мы даем времени сложному проценту проявить себя, и тем лучше результат мы в итоге увидим.

С инвестиционным портфелем у студента третьего курса - счастливого обладателя стипендии в 31тыс тенге - гораздо больше шансов накопить к пенсии заветный миллион чем у топ-менеджера средних лет (40+) с хорошей зарплатой и бонусами. При прочих равных студенту не придется особо напрягаться – достаточно откладывать 10-20% от своего ежемесячного дохода на протяжении всего срока. А вот топ менеджеру, который начал задумываться о пенсии в свои 40 лет, для того чтобы достичь такого же результата, что и студент на пенсии, придется откладывать уже по 5-6 тысяч долларов в месяц. Теперь представьте, сколько топ-менеджеру надо зарабатывать учитывая, что у него уже есть дом, жена, дети, которым все надо купить здесь и сейчас. Эффект сложного процента – это восьмое чудо света и наша с вами задача им воспользоваться. (Если не нам самим, то нашим детям.)

Стипендия студента в 2021м году – 31 тыс. тенге. На эту сумму очень тяжело жить, скажете вы, и даже если откладывать 10%, а это 3 тыс. тенге в месяц, то о каком портфеле может идти речь? Мало кто об этом знает, но начать строить портфель с 3 тыс. (6USD) тенге тоже можно! В этом случае нам на помощь приходит приложение для инвестиций TABYS!

В декабре прошлого года биржа МФЦА (AIX) выводит на рынок 9 (сейчас 10) биржевых нот на ETFы от BlackRock и Vanguard, которые теперь доступны каждому через приложение Tabysapp. Налогами эти инвестиции не облагаются, комиссий – нет. Круто!

Теперь рассмотрим более подробно. Ссылка на полный текст моего исследования TABYS и как разумный инвестор может им пользоваться ниже:

TABYS Разбор Сбережения и Инвестиции: https://drive.google.com/file/d/1WstcW_8X5cwaiQmHCtStWT0aCqlUooFG/view?usp=sharing

С уважением,
Александр

​​#налоги
Приветствуем Вас, Друзья!

Вчера (10 сентября) состоялся вебинар от компании EY Kazakhstan на тему «Доходы и активы физических лиц в РК. Что ожидать от налоговых органов?». Спикерами вебинара стали Владимир Фесенко - Партнер Налогового Департамента EY Kazakhstan и Альмира Абраимова - Директор Налогового Департамента EY Kazakhstan.

«Произошло то, что ожидалось» – именно эти слова Альмиры Абраимовой, стали лозунгом прошедшего мероприятия. Налоговые органы действительно начали проявлять интерес к доходам физических лиц и более пристально следить за тем, чтобы эти доходы правильно декларировались. Что это значит для инвестора в Казахстане? Что теперь нужно делать? Чего ожидать от налоговых органов и какими могут быть штрафные санкции, подробно рассказали коллеги из EY.

Первая часть вебинара была посвящена всеобщему декларированию, срокам, правилам и мифам. Подробно остановились на информативной секции декларации и отражении в ней зарубежных активов. Кратко обсудили доходы, не подлежащие налогообложению и спорные моменты, возникающие при расчете налогооблагаемой базы от реализации ценных бумаг.

Далее были инструменты, которые налоговые органы имеют в распоряжении для отслеживания информации о физических лицах на локальном и международных рынках. Говорили о камеральном контроле и уведомлениях. Большая секция была посвящена действиям, которые физическое лицо должно предпринять при получении уведомления. Разбирались случаи, если вы с уведомлением согласны или не согласны. Коротко затронули и возможные санкций, которые налоговые органы могут применить в отношении физических лиц в случае, если уведомления будут проигнорированы.

В завершении вебинара выступал Владимир Фесенко с докладом о статусе внедрения CRS (глобальный стандарт обмена информацией) в Казахстане и о запущенном недавно обмене данными между странами СНГ.

Все ключевые мысли спикеров и то, что на наш взгляд было на конференции важным и полезным, мы, традиционно, собрали в своих заметках. Конспект доступен по ссылке ниже:

Вебинар «Доходы и активы физических лиц в РК. Что ожидать от налоговых органов?» - https://drive.google.com/file/d/1Lnqfbz1M8D1U-hcP7yMEOXbaOt4wewdj/view?usp=sharing

С Уважением,
Александр и Людмила

#TuneUp
Приветствую Вас, Друзья!

Пришло время поговорить о семейном бюджете, точнее о том как его вести – встречайте!

Сегодня трудно представить себе наше общество без семейных отношений. Хотя, на самом деле, семейность в том виде, в котором она сейчас есть – качество, привитое нам обществом. Знание социальных норм, правил и законов общества бесспорно является ключом к успешной в нём жизни, реализации себя и своих целей. Но не менее важно знать основы - то, кем мы были и от куда пришли. Знать, что нам свойственно, а что нет. В совокупности эти знания позволят адекватно воспринимать и реагировать на все, что происходит в окружающем нас мире.

Любой долгосрочный проект, связанный с неоднородными вкладами и целями участников, требует тщательной подготовки и планирования. Каждый участник искренне (и это нормально) считает свой вклад незаменимым, а свою цель – основной и самой важной. Практически всегда в процессе реализации долгосрочного проекта участникам приходится иметь дело с новыми обстоятельствами, которые невозможно было предвидеть. И чем «дальше в лес», тем больше противоречий. В пути участникам нужен отлаженный механизм разрешения вновь возникающих разногласий. Индивидуальности ранее теперь должны стать командой и у них, просто нет другого пути, как только разработать этот механизм и внедрить его. В противном случае, по прохождению времени, противоречия внутри любого коллектива накапливаются и тяжелеют, обрывая связи и коллектив/команда/семья естественным образом распадается. За отсутствием связей каждый просто идет своею дорогой. В семейной жизни к таким проектам можно отнести любое путешествие, переезд, ремонт, дети итд. Поэтому иметь на руках отлаженный механизм разрешения противоречий также важно, как и иметь совместные цели.

В сфере семейных финансов таким механизмом является ведение семейного бюджета. Одного единственного правильного способа планировать и вести семейный бюджет – не существует. В зависимости от того, как люди относятся друг к другу в семье, возможны несколько моделей ведения, одинаково хорошо выполняющих свою функцию. Поэтому «рекомендовать один рецепт» всем семьям - неправильно. Но при этом есть ряд проверенных временем элементов и практик, которые можно внедрить в свою систему – о них и поговорим. Ссылка на статью ниже.

Как спланировать семейный бюджет и не развестись! - https://drive.google.com/file/d/1S9kaWnPSNpOc89npY4JUoeNsm4zyc9J0/view?usp=sharing

С уважением,
Александр и Людмила

#онас
Приветствую Вас, Друзья!

Мы записали еще одно интервью с Батырханом Елемес! На этой неделе он опубликовал его на своем YouTube канале. Встреча получилась очень насыщенной.

В видео коротко освещены следующие темы:
• Проект «Сбережения и Инвестиции» - что ожидать от нашего проекта;
• Когда и с какой суммы начинать инвестировать;
• Кому подходит стратегия глобального распределения активов;
• Немного об активах в моем портфеле и о том, почему там нет крипты;
• 3 рекомендации начинающим инвесторам.

Благодарю Батыра за поддержку проекта!

Ссылка на видео – https://www.youtube.com/watch?v=QYYXfve5YcU

С уважением,
Александр

#напоминание
Сдать отчетность по валютным договорам за третий квартал 2021 года в Национальный Банк (НБ) нужно до 10 октября!

Пошаговая инструкция по заполнению и образец правильно заполненного отчета доступы по ссылке: https://drive.google.com/file/d/1l6xUu30ImjsKZRONKXsfuOdsc6efLgKF/view?usp=sharing

Видео-инструкция по заполнению отчета и его подачи через портал НБ доступна по ссылке: https://youtu.be/dMy5Q0dC9L8

С Уважением,
Александр и Людмила

#TuneUp
Приветствую Вас, Друзья!

На этой неделе состоялась онлайн встреча с моими коллегами из Tengizchevroil. Встреча проводилась в формате лекции со спикером, слайдами и вопросами от аудитории в конце. Начало было посвящено долгосрочному финансовому планированию и инструментам доступным инвестору на локальном рынке. Потом перешли на стратегию «глобального распределения активов», рассказали об основных пунктах и разделах которые должны быть в финансовом плане и инвестиционном портфеле, и наглядно их продемонстрировали на реальном примере. Завершала презентацию Людмила с темами налогообложение активов в портфеле и отчетность инвестора в Казахстане. Вопросов было много - встреча получилась очень насыщенной. Видео и слайды уже доступны на YouTube канале проекта. Ссылка ниже:

Онлайн встреча с Tengizchevroil - https://youtu.be/Lzzm5V_2TWY

Кроме того, на этой неделе у проекта «Сбережения и Инвестиции» появилась своя страница в инстаграм. На странице мы планируем дублировать посты из телеграмм канала и периодически «вспоминать» ключевые публикации в более наглядном и понятном виде. Если считаете канал полезным - поддерживайте: подписывайтесь в инстаграм, ставьте лайки и делитесь с друзьями!

«Сбережения и Инвестиции» в инстаграм - https://instagram.com/sber_invest.kz?utm_medium=copy_link

И наконец значимым событием, которым можно и нужно поделиться - это Форум Финансовой Грамотности. Форум пройдет 5 октября в столице в живом (оффлайн) формате. Информация о мероприятии и регистрация доступна по ссылке ниже:

Форум Финансовой Грамотности - https://docs.google.com/forms/d/e/1FAIpQLSeez_ZQMvfOZV9e_fxKrqHX73BwjOvv6dsa75bbOcAtTc7-mg/viewform

Я буду участвовать в первой из двух запланированных сессии. После форума опубликую сводку всего самого полезного и интересного (на мой взгляд).

С уважением,
Александр

​​#TuneUp
Приветствую Вас, Друзья!

На этой неделе (5 октября) состоялся первый форум финансовой грамотности в Казахстане. Мероприятие прошло в рамках виртуальной недели инвесторов, проводимой Международным финансовым центром «Астана» (МФЦА) с 4 по 8 октября 2021г (https://aifc.kz/ru/events/wiw-2021/). Организатором выступил комитет по регулированию финансовых услуг МФЦА (АФСА). Неделя инвестора проходила под лозунгом «Promotion of investment intelligence».

Программы мероприятий доступны по ссылкам ниже:
Форум Финансовой Грамотности
Программа Международной недели инвесторов в МФЦА 2021

Форум финансовой грамотности проходил в оффлайн формате. Местом проведения стал зал торгов Astana International Exchange (AIX). Задачей участников форума было выяснить, может ли финансовая грамотность стать драйвером развития фондового рынка и как новые инструменты могут нам в этом помочь. Все ключевые мысли спикеров я, традиционно, собрал в своих заметках, доступных по ссылке ниже:

Первый Форум Финансовой Грамотности в Казахстане (заметки) - https://drive.google.com/file/d/1Ky9k4Zw_1lk7WPcbfZcoGassXQuQ-n2_/view?usp=sharing

Видео-отчеты по Форуму финансовой грамотности доступны на страничке AIX в инстаграм:
Сессия 1 - https://www.instagram.com/p/CUtn1eBDomu/
Сессия 2 - https://www.instagram.com/p/CUugGzhjS-T/

Видео записи всех онлайн сессий и вебинаров Международной Недели Инвестора доступны на страничке МФЦА в Facebook.
- https://www.facebook.com/watch/ifcastana/

Наличие в Казахстане лицензированного криптоброкера для меня было открытием, так же, как и первой “Sharia compliant” дебитной карточки, лицензии на финансовый коучинг и многое другое. Это был интересный форум и проведен он был великолепно. Респект организаторам (бирже AIX)!

С Уважением,
Александр

#TuneUp
Приветствую Вас, Друзья!

На этой неделе по просьбе наших коллег из @FINMENTORkz разбирался с вопросом о взаимосвязи «Общественного мнения и Инвестиции в Казахстане». Статья получилась короткой, но емкой - ссылка ниже:
"Общественное мнение и инвестиции в Казахстане" - https://drive.google.com/file/d/1cm7pMNMfs3fdn1n5QlVcRzIQQBW1qxOP/view?usp=sharing

А еще давайте сегодня проведем на канале небольшой опрос. Выберите 3 самые интересные и полезные рубрики канала (в опроснике снизу). Чтобы мы правильно оформили сайт и, в целом, направляли наши усилия в нужное русло.

Рубрики:
1) #онас – информация о проекте «Сбережения и Инвестиции», нашей команде и основателях.
2) #библиотека – Книги, Excel таблицы, видео инструкции и другие важные и нужные инвестору материалы и ресурсы в интернете, посты и статьи канала по рубрикам.
3) #assetallocation – подходы, стратегии, финансовые инструменты, портфели, инструменты инвестиционного анализа.
4) #налоги – налогообложение активов в портфеле инвестора и его налоговая отчетность в Казахстане.
5) #инструкции – все инструкции проекта (оплата налогов, заполнение 240 формы, регистрация брокерского договора и подачи отчётности в НацБанк).
6) #психологияинвестиций – о людях, их особенностях и ограничениях. О дисциплине, правилах и инструментах, которые в нужный момент удержат нас от ошибки.
7) #tuneup – информация о курсах, конференциях и других полезных мероприятиях и ресурсах, с помощью которых можно «прокачать» свою финансовую грамотность.
8) #важныеновости – «выжимки» важных новостей.

Конструктивные предложения и критика также приветствуются, (в комментариях к опроснику).

С Уважением,
Александр и Людмила

#AssetAllocation
Приветствую Вас, Друзья!

Сегодня в этой рубрике мы поговорим про активы в портфеле разумного инвестора и о том, как их подбирать. Ниже представлены 14 классов активов (Меб Фабер). Именно они лежат в основе долгосрочных портфелей, построенных по принципам распределения активов.

1) Акции крупных компаний США (US Large Cap);
2) Акции малых компаний США (US Small Cap);
3) Акции крупных компаний развитых рынков (Developed markets ex US Large Cap);
4) Акции крупных компаний развивающихся рынков (Emerging markets Large Cap);
5) Корпоративные облигации (Corporate);
6) Казначейские векселя (T-Bills);
7) Среднесрочные государственные облигации US (10-year bonds);
8) Долгосрочные государственные облигации US (30-year bonds);
9) Среднесрочные государственные облигации развитых рынков (10-year bonds);
10) Среднесрочные государственные облигации развивающихся рынков (10-year bonds);
11) Облигации защищенные от инфляции (TIPS);
12) Биржевые товары;
13) Золото;
14) Недвижимость (REIT).

Существуют ли друге классы активов? – конечно существуют! Ниже представлены 5 фундаментальных критериев, которым актив должен соответствовать, чтобы его можно было рассматривать в рамках стратегии глобального распределения активов:

1) Более 10 лет истории;
2) Высокая ликвидность;
3) Широкая диверсификация;
4) Выручка;
5) Низкие затраты.

Реальная доходность всех выбранных 14 классов активов представлена на графике ниже. Современная портфельная теория (СПТ) гласит, что для любого инвестора (его уровня риска) можно подобрать комбинацию активов, которая на заданном промежутке времени принесла бы максимально возможную для этого риска прибыль. Портфель с таким распределением активов находится на границе эффективности и называется эффективным портфелем. Теория уже давно и успешно используется для решения определенных задач в финансовом планировании, по ней написано масса литературы (Probability and Statistics for Finance – например). Но эмпирически доказано, что для того чтобы рядовому пассивному инвестору ей пользоваться, ему совсем не обязательно уметь рассчитывать распределение активов самого эффективного портфеля. Для того чтобы оптимизировать риски и собрать для себя пусть не самый, но один из наиболее эффективных портфелей на будущее, пассивному инвестору достаточно следовать 4-м правилам(ниже), описанным Ричардом Ферри в книге «Все о распределении активов», опубликованной в 2015 году:

• распределять инвестиции по многим классам активов;
• инвестировать широко в рамках каждого класса активов;
• держать затраты, в том числе и налоги, на наиболее низком уровне;
• периодически ребалансировать портфель, следуя инвестиционному плану.

Правила Ричарда Ферри позволяют инвесторам «быть на корабле» и расти вместе с рынком. В большинстве случаев это именно то что нужно!

Вопрос аудитории: Стоит ли добавлять все 14 классов в портфель или можно остановиться на 4-х/5-ти? От чего могут зависеть доли отельных классов активов в портфеле и как их рассчитать? Интересна ли вообще эта тема?

С Уважением,
Александр.

#TuneUp
Приветствуем Вас, Друзья!

Представляю вашему вниманию программу курса по налогам, над которым мы сейчас работаем. Мы назвали его «Налоги инвестора в Казахстане». По плану это будет 5 видео-лекций с теорией и еще 2 видео-практики с расчетом налогооблагаемой базы и пошаговым заполнением налоговой декларации по форме 240. Программа доступна по ссылке ниже:

Силлабус «Налоги инвестора в Казахстане» – https://drive.google.com/file/d/1Cl7qYvV0t9WB9pHDaxTCOAyH-CRKwUx9/view?usp=sharing

Курс начнем с общего порядка налогообложения физических лиц - сроки, ставки, уплата налога, штрафы. В основной части рассмотрим традиционные инструменты на локальном и зарубежных рынках, подробно разберем Tabys, iKapitalist, Proportunity и QuantDART, остановимся на производных финансовых инструментах, IPO и крипте. В отдельном видео поговорим о доходах, не подлежащих налогообложению, о возможных вычетах из налогооблагаемого дохода, об инструментах налоговых консультантов и о том, когда и зачем к ним нужно обращаться.

В практической части мы подготовим расчет с разбором каждого актива в гипотетическом портфеле разумного пассивного инвестора, а затем пошагово разберем заполнение декларации по форме 240.00 в личном кабинете налогоплательщика. По аналогии с нашими видео-инструкциями в начале года в гипотетический портфель для разбора включены наиболее распространенные и интересные (на наш взгляд) разумному пассивному инвестору инструменты в Казахстане и за рубежом. Ссылки на портфель и видео-инструкции этого года (2021) ниже.

Гипотетический портфель - https://docs.google.com/spreadsheets/d/1zXqAKbqDbxoBcjdiYXVIIRXcaBn8rVXC/edit?usp=sharing&ouid=107382875536246146505&rtpof=true&sd=true
Пошаговые видео-инструкции по расчету и заполнению декларации по форме 240 за 2020 год – Видео 1 и Видео 2

По завершению работы над курсом его практическая часть с видео-инструкциями с раздаточными материалами будет доступна на нашем канале, сайте и наших страничках в соц. сетях (традиционно). Весь курс целиком (теория и практика) будет доступен за символическую цену на нашем сайте (если успеем) и площадках всех, кто поддержит инициативу и будет способствовать распространению.

Задача курса - разъяснить суть налоговой отчетности и донести важность вопросов налоговой эффективности активов в портфеле до широких масс текущих и будущих разумных инвесторов в Казахстане.

Сейчас, на стадии разработки контента, мы будем рады вашим комментарии и предложениям чтобы сделать курс еще лучше и полезнее: Комментарии по поводу предложенных разделов курса и тем, которые мы хотим рассмотреть; комментарии по поводу активов в гипотетическом портфеле, рассматриваемом в практической части итд.

Кроме того нам нужна студия со световой доской, аппаратура, видеографы, монтаж, средства на все это. Мы работаем над курсом уже почти месяц. Подходящая студия есть у коллег в Атырау, Нурсултан либо в Алматы. Предварительно записывать будем в первой декаде ноября.

Если вам понравилась идея курса – комментируйте и делитесь с друзьями. Если вы можете чем-то помочь – пишите в личку!

С Уважением,
Александр и Людмила

#налоги
Приветствуем вас, друзья!

Год подходит к концу, и традиционно тема налоговой отчетности становится все более и более актуальной.

Но сегодня мы хотим поговорить не о налоговой отчетности в Казахстане (Скоро!), а о другой не менее важной теме – о налоге на наследство.

Тот, кто прочитал книгу «Сбережения и Инвестиции» А. Репникова, уже слышали про этот налог. Но, в целом, эта тема мало освящена, и на мой взгляд, люди несколько недооценивают важность этого аспекта зарубежных инвестиций.

Совсем недавно в журнале Forbes вышла статья под названием «Почему покупать напрямую и держать на счету американские бумаги — худшее из решений». Ссылка на статью ниже

«Почему покупать напрямую и держать на счету американские бумаги — худшее из решений», Forbes: https://www.forbes.ru/finansy/444401-pocemu-pokupat-napramuu-i-derzat-na-scetu-amerikanskie-bumagi-hudsee-iz-resenij

Автор статьи раскрывает всю суть и трагичность налога на наследство для нерезидентов в США.

Для Казахстанцев, как и для наших близких соседей Россиян, налог на наследство не звучит как что-то серьезное, ведь в наших странах такого понятия нет. Если резидент Казахстана получает в наследство недвижимость или транспортные средства, ему придется подождать не менее года, прежде чем он сможет продать унаследованное без налогов. Даже если наследник по какой-либо причине продает наследство в течение первого года владения, то ему нужно будет сделать оценку имущества, и разница между оценочной стоимостью и ценой продажи будет облагаться налогом cо ставкой 10%.

Налогообложение унаследованных ценных бумаг почти ничем не отличается. Более того, стоимость унаследованных ценных бумаг при продаже будет определяться как их рыночная стоимость на дату возникновения права собственности - оценку делать будет не нужно.

В США картина складывается совсем иначе. Наследники инвестора - нерезидента должны будут заплатить налог на наследство в размере 18% до 40% от стоимости портфеля, превышающую 60тыс долларов США на момент возникновения права собственности. Для резидентов США эта планка находиться на уровне 11 млн долларов.

До настоящего времени этот закон широко не применялся. Наследникам инвестора нерезидента удавалось скрыть либо обойти факт наследования. Были случая, когда иностранные брокеры (вопреки требованиям закона) «забывали» и не требовали уплаты налога с наследника. Но ситуация меняется, и некоторые брокеры уже официально заявили о том, что будут учитывать и удерживать этот налог с наследников – нерезидентов. Более того, цитата:
«наследник сначала должен будет за *счет собственных средств* заплатить в бюджет США причитающуюся сумму налога, а уже только потом сможет вступить в право собственности на американские активы. Если же у наследника необходимой суммы не найдется, то брокер, являясь налоговым агентом, не передаст портфель новому законному владельцу, а будет терпеливо ждать, когда наследник накопит необходимую сумму».

Что делать?

Инвестору нужно обезопасить своих наследников от этого налога.

Как вариант, можно рассмотреть покупку ETF, имеющих в портфеле американские активы, но зарегистрированных в Ирландии, Люксембурге или другой стране с более лояльным по отношению к иностранным инвесторам налогообложением. Однако такие ETF значительно дороже американских по комиссиям. Это тоже нужно учитывать.

Другим вариантом может стать юридическое лицо, зарегистрированное в стране со льготными или нулевыми ставками налогообложения (рекомендация из статьи). Есть также опция держать американские активы в портфеле на уровне не более 60-ти тыс долларов и открывать при необходимости дополнительные счета (муж и жена). Есть еще опция застраховаться на необходимую сумму. В любом случае решение будет продиктовано размером портфеля и расходами каждого из предложенных вариантов.

В жизни бывает всякое. Как еще обезопасить наследников от необходимости собирать сумму в размере 40% от стоимости американских активов в вашем портфеле? Какие еще есть варианты? Будем рады услышать ваши опции - пишите в комментариях.

С уважением,
Людмила

#онас
Приветствуем вас, друзья!

Эта неделя была очень насыщенная - записывали наш курс «Налоги инвестора в Казахстане».

Записали 8 видео лекций: программа, 4 теоретических видео и 3 практики.

Низкий поклон команде @AliGee_investor за классную студию и содействие!

Проект поддержали Нурбек Раев (@ikapitalist), Арман Баев (@proportunity), Гимран Абдрахманов (@QuantDart) и Расул Хасанов (@tabysapp)! Спасибо большое за ваш вклад и участие!

Теперь нам остался монтаж и оформление деталей! Курс будет полезным, интересным и нужным.

С уважением,
Александр и Людмила

#налоги
Приветствуем вас, друзья!

Сегодня разберем еще одну важную тему налогообложения - зачет налога, удержанного в иностранном государстве.

Согласно статье 359 и 303 Налогового Кодекса суммы налогов, уплаченных за пределами Казахстана, можно отнести в зачет в счет уплаты ИПН в Казахстане при наличии документов, подтверждающих его уплату в иностранном государстве. Подтверждающим документом при этом должна быть справка о суммах полученных доходов и уплаченных налогах, выданная и (или) заверенная налоговым органом иностранного государства.

Так можно ли брать в зачет налог, удержанный в иностранном государстве, и как это делать на практике? Ссылка на статью ниже.

«Зачет налога, удержанного в иностранном государстве»: https://drive.google.com/file/d/1NCbXjXtue_slVhphv9kS84J_T5UXI8n-/view?usp=sharing

Как вы думаете, кто является налоговым агентом в странах Европы? И можно ли и как брать в зачет подоходный налог, удержанный в странах Евросоюза?

С уважением,
Людмила

​​#онас
Приветствуем Вас, Друзья!

На этой неделе книга “Сбережения и Инвестиции” появилась на полках сети магазинов Меломан и в интернет магазине Flip.кz. Ссылки и фотографии ниже.

Flip: https://www.flip.kz/catalog?prod=2187364.
Меломан: https://www.meloman.kz/delovaya-literatyra-kazakhstana/repnikov-a-sberezhenija-i-investicii.html

Книгу можно приобрести в магазине, можно оформить доставку на дом (Flip) либо до ближайшего магазина Меломан - все стало гораздо удобнее. Можно даже оформить ее в подарок родным и близким. Заявленная стоимость - 3 тыс тенге.

Для тех, кто не знаком с книгой, ниже ссылка на видео, в котором я коротко рассказываю о чем она и зачем ее читать. Мы ею очень дорожим - именно с этой книги начался проект «Сбережения и Инвестиции».

Коротко о книге: https://www.youtube.com/watch?v=FG56cCp0zAE

Электронная версия книги доступна на Ridero и в библиотеке канала. Ссылки ниже.

Ridero: https://ridero.ru/books/cberezheniya_i_investicii/
Библиотека канала: https://drive.google.com/file/d/1hINRuw5M2K4rH3CYj0fMU5AnBUFmbema/view?usp=sharing 

С уважением,
Александр и Людмила

#онас
Приветствую Вас, Друзья!

На этой неделе на Youtube канале Батырхана Елемес вышло интервью с налоговым консультантом Людмилой Репниковой из учреждения «Сбережения и Инвестиции».

В видео коротко освещены следующие темы:
• Общий порядок налогообложения инвесторов в Казахстане;
• Порядок налогообложения инвестиций на локальных и зарубежных рынках;
• Особенности налогообложения сделок, совершенных через местных и зарубежных брокеров;
• Налогообложение инструментов Tabys, iKapitalist, Proportunity и Quandart;
• Контроль со стороны налоговых органов и последствия уклонения от подачи декларации и уплаты налога для инвестора;
• Курс «Налоги инвестора в Казахстане»;
• Инструменты налогового консультанта;
• Услуги проекта Сбережения И Инвестиции;
• Рекомендации начинающим инвесторам.

Ссылка на видео: https://m.youtube.com/watch?v=5iaX913WUAE&v=watch&feature=youtu.be

Мы записали его неделю назад когда были в Нурсултане. Встреча получилась очень интересной и насыщенной – приятного Вам просмотра.

С уважением,
Людмила

​​#важныеновости
Приветствую Вас, Друзья!
Рубрика – «Важные новости».
Выпуск от 11 Декабря 2021 года

Ниже все «важные новости» и интересные публикации 4-го квартала 2021г с точки зрения финансового планирования. С момента последнего выпуска (в августе) их накопилось немало – встречайте!

1) 1го сентября года Президент Республики Казахстан Касым-Жомарт Токаев выступил с ежегодным посланием народу Казахстана. Президент обозначил приоритетные цели социально-экономического развития страны на предстоящее время. Текст послания доступен на сайте Ак Орды. Одной из инициатив (пятая) президент поручает правительству разрешить казахстанцам перечислять пенсионные накопления выше порога достаточности из ЕНПФ на жилищный депозит в Отбасы банке. Планируется, что переводить можно будет с начала (января) 2022 года. Возможно даже раньше (с 16 декабря). Подробнее по ссылке - https://kapital.kz/finance/100938/kogda-razreshat-perevodit-izlishki-iz-yenpf-na-depozit-v-otbasy-banke.html. По существу, эта инициатива является дополнительной опцией использования своих пенсионных средств. Она должна сделать систему жилищных накоплений еще более гибкой и клиент ориентированной.

2) Второй новостью касательно пенсионных накоплений стало повышение порогов достаточности в 2022м году. Новость появилась в сети только 3-го декабря. Рост составил от 64% до 83% для отдельных категорий граждан. Причиной послужило увеличение социальных показателей в 2021 году, в частности, минимальной заработной платы (МЗП). Согласно утвержденной методики именно на основе МЗП рассчитываются минимальные пороги достаточности. Более подробно с порогами достаточности на 2022 год можно ознакомиться на сайте ЕНПФ. Новость вызвала резонанс в обществе и определенное недовольство со стороны тех, кто планировал, но еще не успел воспользоваться излишками своих пенсионных накоплений. Если смотреть глубже, то очевидным становится только одно - имеет место обыкновенная недостаточная коммуникация правил со стороны ЕНПФ, который, действительно, мог и раньше предупредить граждан о ежегодном перерасчете порогов достаточности и увеличении порогов. Должной коммуникации произведено не было, поэтому, те кто планировал «переждать ажиотаж», сейчас чувствуют себя обманутыми. По решению главы государства изменения теперь вступят в силу только 1-го апреля 2022 года. До этого времени пороги останутся прежними, и желающие еще могут успеть приобрести то, что хотели, закрыть свои ипотеки либо передать в доверительное управление. Последняя опция будет самой правильной при условии накопления на пенсию в Казахстане (основное предназначение этих денег). Ссылка на инструкцию как передать свободные пенсионные средства в управление частным компаниям - https://www.youtube.com/watch?v=sRupjMVYNAk. Напоминаю, каждый должен исходить из своих целей!

​​#важныеновости
Рубрика – «Важные новости».
Выпуск от 11 Декабря 2021 года (Продолжение 1)

3) Третьей важной новостью, в этот раз, будут новые инструменты на локальном рынке:
- в сентябре биржа МФЦА запускает 2 новых ноты (ETN) с привязкой к индексу AIX Qazaq Index – QZP и QZA (Qazaq Equity Passive и Active соответственно). Ноты можно приобрести через любого брокера с доступом на биржу AIX, либо через мобильное приложение Табыс. Инвестиционное управление осуществляет АО «Halyk Finance». Ссылки на проспекты ценных бумаг - QZP, QZA. Если все пойдет хорошо, то до 25-го года на фондовый рынок Казахстана должны выйти 730 отечественных компаний. Топ-менеджмент некоторых из них уже начинает делиться с журналистами статусом подготовки к выходу на публичный рынок (Подробнее на сайте finance.kz). Если программа Народного IPO действительно будет реализована, инструменты QZP и QZA будут очень востребованными среди определенных категорий граждан.
- 14 сентября биржа МФЦА также объявляет о листинге еще одной ноты - Freedom Finance IUIF Fixed Income USD. Нота привязана к показателям доходности интервального ПИФа «Fixed Income USD» паи которого можно купить через любого брокера с доступом на KASE. Ноты несут в себе риск эмитента, который нужно учитывать. Смотрите подробный разбор приложения TABYS от Сбережения и Инвестиции, его мы публиковали ранее.
- 15 ноября на бирже KASE запустили сектор иностранных ценных бумаг - KASE Global. 37 популярных американский акций теперь доступны для инвесторов на локальном рынке. Инициаторами листинга в системе KASE являются брокеры. Новые инструменты способствуют развитию рынка в целом, и их появление не может не радовать. Перечень всех иностранных акций, залистингованных на KASE, доступен на их сайте

4) Четвертая новость касается клиентов иностранного брокера TD Ameritrade (TDA). В сентябре TDA закрыл Российским и Казахстанским инвесторам доступ к Нью-Йоркской фондовой бирже. Причинами могут быть схемы и манипуляции, которые они видят на наших рынках либо поглощение Ameritrade компанией Charles Schwab, для которой работа с инвесторами из СНГ не представляет особого интереса. «Long story short» TDA c нами больше не работает. Клиентам из России счета обещали полностью закрыть уже 30го октября. Осмелюсь предположить, что в ближайшем будущем с клиентами из Казахстана могут поступить аналогично. При желании свой счет и все открытые позиции можно перевести в IB. Для этого нужно будет оформить заявку на портале клиента IB, раздел «переводы и платежи», далее «перевод позиций». Напоминаю, что в этом году IB отменил обязательную комиссию $10 в месяц для счетов с суммой активов менее $100 000. До недавнего времени это было главным минусом IB для инвестора со средним капиталом. Теперь можно смело инвестировать через самого крупного зарубежного брокера с Американским регулированием. Мы писали об это в одном из наших выпусков.

#важныеновости
Рубрика – «Важные новости».
Выпуск от 11 Декабря 2021 года (Продолжение 2)

Это, пожалуй, все важные новости за последние два месяца с точки зрения пассивного инвестора. В остальном мир по-прежнему борется с коронавирусной инфекцией - в Африке находят новый штамп (Омикрон), власти ограничивают авиасообщение с рядом Африканских стран, тестируют новые вакцины, вакцинируют и даже ревакцинируют отдельные категории граждан. В США инфляция бьет рекорды (7% с начала года), а Панама и Украина вслед за Сальвадором признает BITCOIN платежным средством. Наступает зима и в Европе растет цена на газ, ОПЕК планирует ежегодное увеличение добычи нефти, а Пекин объявляет об ужесточении борьбы с популярностью видеоигр среди школьников – жизнь продолжается.

В Казахстане ситуация с коронавирусом стабилизировалась. На сегодня (10 Декабря) в красной зоне нет ни одного региона Казахстана. Выявлено 648 заболевших за последние сутки, 992 выздоровели и 20 человек отошли в мир иной. Тем не менее за последние два месяца темп заболеваемости постепенно снижается. В города Алматы и Нурсултан завезли вакцину Pfizer. Вакцинируют пока только беременных и кормящих женщин, а также подростков с 12 лет. Со слов министра здравоохранения (Алексей Цой) поставки Pfizer в регионы будут налажены до конца года. Алексей также говорит о предстоящей обязательной ревакцинации лиц из группы риска в начале 2022 года. К группе риска относятся медработники, педагоги, персонал и контингент медико-социальных учреждений, закрытых детских учреждений, сотрудники силовых структур.

Кроме этого, новостные порталы пестрят заголовками о дефиците электроэнергии в Казахстане вызванных массово переехавшими из Китая майнерами. Чтобы удовлетворить спрос переселенцев, существующих производственных мощностей оказалось недостаточно, а на новые электроустановки нужны деньги. Парламент принимает законопроект, согласно которому майнеры будут доплачивать по 1тенге за каждый израсходованный кВТ/ч, а Министерство энергетики, со своей стороны, предлагает установить лимиты мощности для майнеров на уровне 100 мегаВатт. На самом деле проблемы в энергетике есть уже давно. Износ генерирующих мощностей и электрических сетей по стране достиг 60% - 80%. Своим появлением и потребностями майнеры только обнародовали и придали этим проблемам широкую огласку. На шахте в городе Абай Карагандинской области взрывается метан, унося жизни 6-х шахтеров, сезонно дорожает уголь, а вот рост стоимости контрактов на уран сезонным назвать нельзя - мирный атом в тренде. Халык банк объявляет обратный выкуп своих бумаг, о причинах которого можно только гадать, а Казактелеком продает долю в уставном капитале АО «Kcell» (24%). Национальный банк обсуждает проект цифрового тенге, нац валюта слабеет – курс доллара к тенге на сегодня 436.96.

И последнее - Сенат одобрил налогообложение мобильных переводов, а парламент принял закон, согласно которому все объявления, ценники и указатели на дорогах теперь должны быть только «Казакша». На этом все! Если что-то упустил пишите в комментариях.