#ФинансоваяГрамотность #Налоги
❗️ Как платить налоги?
Многие задавали этот вопрос. Давайте разберемся в этой теме по порядку.
1️⃣ Доходы физических лиц в РФ облагаются налогов в 13%. Но если ваш годовой доход превышает 5 миллионов рублей, то налог будет уже 15%. (Дальше расскажу, как этого избежать)
Соответственно, любой доход от действий с акциями облагается налогом в 13%. С российскими акциями все понятно, там все в рублях. А что с иностранными?
А вот тут все интереснее. Налог рассчитывается с учетом курса валюты на момент покупки и продажи актива.
Пример.
Июнь. Курс доллара 70. Вы купили 100 долларов и на них купили акцию. Получается, на покупку вы потратили 7000 рублей.
Пример 1. В декабре эта акция выросла до 150 долларов. А курс доллара поднялся до 74. Вы все это продаете и конвертируете в рубли. Вы заработали: 150 * 74 = 11 100 рублей. Ваш чистый доход с этих операций: 11 100 - 7000 = 4 100 рублей.
Вот они и облагаются налогом. 4 100 * 0.13 = 533 рубля - ваш налог.
Пример 2. В декабре эта акция выросла до 150 долларов. Но курс доллара опустился до 68. Вы все это продает и конвертируете в рубли. Вы заработали: 150 * 68 = 10 200 рублей. Ваш чистый доход с этих операций: 10 200 - 7000 = 3 200 рублей.
И ваш налог: 3 200 * 0.13 = 416 рублей.
Надеюсь, смысл понятен. Я, к сожалению, не знаю, как в других банках, так пользуюсь Тинькофф и Сбером, они сами выступают в качестве налоговых агентов и сами списывают эту сумму в начале следующего года. Если у вас другой брокер, просто уточните у него, нужно ли вам самим платить налог.
2️⃣ Налог на дивиденды и купоны
Дивиденды. Опять же, с российскими все понятно. Минус 13%, все остальное - ваше.
С иностранными, например, американскими все сложнее. Покупая акции США вы становитесь налоговым резидентом США. И там ставка 30%. Но можно подписать форму W-8BEN, которая доказывает, что налоговый резидент РФ.
Это позволяет снизить налоговую ставку в США с 30 до 10%.
Но у нас же налог 13%. Да, но никто не возьмет с вас свыше 13%. И если вы платите 10% в пользу США, то в России вам останется лишь самостоятельно заплатить 3%. Кстати, тут уже брокер не выступает налоговым агентом. Нужно самому это сделать либо на сайте ФНС, либо через налоговую лично. Там все не так сложно, на самом деле (я прикреплю документ в первом комментарии от Тинькофф банка, в котором все расписано, как это сделать онлайн).
Купоны. Тут, к сожалению, вышел недавно закон, который подпортил привлекательность этих инструментов. Раньше налог был, если ставка облигации превышает ключевую ставку на 5 (или 6, точно не помню) процентов.
Сейчас же любой купонный доход облагает налогом в 13%.
3️⃣ Как можно сократить налоги?
Есть несколько способов.
1. Владеть акциями более 3х лет.
Нюансы:
- Максимальный необлагаемый доход - 3 миллиона рублей;
- Вы должны быть налоговым резидентов РФ (жить в стране более 183 дней);
- Не распространяется на дивиденды и купоны;
- Если вы регулярно докупаете акции, а затем продаете, то при подсчете будет использоваться первая купленная и первая проданная акция.
2. Владеть год бумагами высокотехнологичных компаний.
Нет, обломитесь, к Apple и Google это не относится. Речь про российские бумаги рынка инноваций и там один шлак.
3. Открыть ИИС.
Тема отдельной статьи. Но это хорошее дело.
4. Учесть ранее полученный убыток.
Это хороший лайфках друзья. Если вы инвестор, а не спекулянт, то когда вы видите, что акция, которую вы купили упала в цене на 10-15%, то продайте ее и купите заново. Вы ничего не потеряете (кроме мизерной комиссии), но зафиксируете убыток, который в будущем можно будут использовать, чтобы не платить налог по доходу.
Этот убыток, кстати, можно использовать в течении 10 лет, если за последний месяц в законах ничего не поменялось.
5. Использовать валютную переоценку.
Вверху перечитайте примеры по налогам по иностранным акциям. Если валюта резко обвалилась, но сама акция приносит доход, то знайте - налог платить не нужен (при условии, что убыток по валюте больше, чем доход по ценной бумаге).
❗️ Как платить налоги?
Многие задавали этот вопрос. Давайте разберемся в этой теме по порядку.
1️⃣ Доходы физических лиц в РФ облагаются налогов в 13%. Но если ваш годовой доход превышает 5 миллионов рублей, то налог будет уже 15%. (Дальше расскажу, как этого избежать)
Соответственно, любой доход от действий с акциями облагается налогом в 13%. С российскими акциями все понятно, там все в рублях. А что с иностранными?
А вот тут все интереснее. Налог рассчитывается с учетом курса валюты на момент покупки и продажи актива.
Пример.
Июнь. Курс доллара 70. Вы купили 100 долларов и на них купили акцию. Получается, на покупку вы потратили 7000 рублей.
Пример 1. В декабре эта акция выросла до 150 долларов. А курс доллара поднялся до 74. Вы все это продаете и конвертируете в рубли. Вы заработали: 150 * 74 = 11 100 рублей. Ваш чистый доход с этих операций: 11 100 - 7000 = 4 100 рублей.
Вот они и облагаются налогом. 4 100 * 0.13 = 533 рубля - ваш налог.
Пример 2. В декабре эта акция выросла до 150 долларов. Но курс доллара опустился до 68. Вы все это продает и конвертируете в рубли. Вы заработали: 150 * 68 = 10 200 рублей. Ваш чистый доход с этих операций: 10 200 - 7000 = 3 200 рублей.
И ваш налог: 3 200 * 0.13 = 416 рублей.
Надеюсь, смысл понятен. Я, к сожалению, не знаю, как в других банках, так пользуюсь Тинькофф и Сбером, они сами выступают в качестве налоговых агентов и сами списывают эту сумму в начале следующего года. Если у вас другой брокер, просто уточните у него, нужно ли вам самим платить налог.
2️⃣ Налог на дивиденды и купоны
Дивиденды. Опять же, с российскими все понятно. Минус 13%, все остальное - ваше.
С иностранными, например, американскими все сложнее. Покупая акции США вы становитесь налоговым резидентом США. И там ставка 30%. Но можно подписать форму W-8BEN, которая доказывает, что налоговый резидент РФ.
Это позволяет снизить налоговую ставку в США с 30 до 10%.
Но у нас же налог 13%. Да, но никто не возьмет с вас свыше 13%. И если вы платите 10% в пользу США, то в России вам останется лишь самостоятельно заплатить 3%. Кстати, тут уже брокер не выступает налоговым агентом. Нужно самому это сделать либо на сайте ФНС, либо через налоговую лично. Там все не так сложно, на самом деле (я прикреплю документ в первом комментарии от Тинькофф банка, в котором все расписано, как это сделать онлайн).
Купоны. Тут, к сожалению, вышел недавно закон, который подпортил привлекательность этих инструментов. Раньше налог был, если ставка облигации превышает ключевую ставку на 5 (или 6, точно не помню) процентов.
Сейчас же любой купонный доход облагает налогом в 13%.
3️⃣ Как можно сократить налоги?
Есть несколько способов.
1. Владеть акциями более 3х лет.
Нюансы:
- Максимальный необлагаемый доход - 3 миллиона рублей;
- Вы должны быть налоговым резидентов РФ (жить в стране более 183 дней);
- Не распространяется на дивиденды и купоны;
- Если вы регулярно докупаете акции, а затем продаете, то при подсчете будет использоваться первая купленная и первая проданная акция.
2. Владеть год бумагами высокотехнологичных компаний.
Нет, обломитесь, к Apple и Google это не относится. Речь про российские бумаги рынка инноваций и там один шлак.
3. Открыть ИИС.
Тема отдельной статьи. Но это хорошее дело.
4. Учесть ранее полученный убыток.
Это хороший лайфках друзья. Если вы инвестор, а не спекулянт, то когда вы видите, что акция, которую вы купили упала в цене на 10-15%, то продайте ее и купите заново. Вы ничего не потеряете (кроме мизерной комиссии), но зафиксируете убыток, который в будущем можно будут использовать, чтобы не платить налог по доходу.
Этот убыток, кстати, можно использовать в течении 10 лет, если за последний месяц в законах ничего не поменялось.
5. Использовать валютную переоценку.
Вверху перечитайте примеры по налогам по иностранным акциям. Если валюта резко обвалилась, но сама акция приносит доход, то знайте - налог платить не нужен (при условии, что убыток по валюте больше, чем доход по ценной бумаге).