Вопросы налогообложения инвестиций через российского брокера - предмет многих споров. С брокером в США все понятно: налоги нужно платить и избежать их можно, лишь при смене налогового резидентства.

А вот что касается налогов у брокера в РФ и в частности на ИИС? Что такое правило освобождения от налогов при удержании акций более 3 и более 5 лет? Как можно не платить налоги при продаже акций на ИИС?

Давайте разберемся.

1) Правило 3 лет - при удержании более 3 лет акций, обращающихся на организованном фондовом рынке (включая акции США на СПБ-бирже) вы не должны платить налог на прирост капитала при продаже акций, при этом максимальная сумма вычета 3 миллиона рублей.

2) Правило 5 лет - при удержании более 5 лет акций российских компаний и только российских компаний инвестор также освобождается от налогов. Зато нет лимита по сумме вычета.

3) При выборе ИИС типа Б инвестор освобождается от налогов на прирост капитала независимо от срока владения акциями, но при условии действия ИИС не менее, чем в течение 3 лет.

Поскольку я рекомендую ИИС тип А с целью получения налогового возврата (какой смысл в типе Б, если при долгосрочном удержании акций США на обычном брокерском счете вы и так освобождаетесь от налога?), получается, что технически акции США на ИИС в любом случае облагаются налогом при продаже?

Так, да не так! Чтобы избежать уплаты налога при продаже акций на ИИС нужно просто при закрытии ИИС запросить у брокера перевод акций на обычный брокерский счет. После чего при удержании их более 3 лет вы не обязаны будете платить искомый налог.

Да, это существенные сроки удержания акций, но ведь мы ведем речь о фундаментальных инвестициях, входить в которые на короткий срок я не рекомендую в принципе.

Поэтому моя рекомендация остается прежней: использовать ИИС исключительно типа А, если вы не занимаетесь спекулятивными сделками. И быть готовым к долгосрочному удержанию акций после их перевода на обычный брокерский счет при закрытии ИИС для освобождения от уплаты налога на прирост капитала.

#инвестиции #налоги #иис #финансы #акции #заработок #брокер #фнс

https://www.youtube.com/watch?v=_LJznvL3V-4

Дорогие друзья, за последние несколько дней поступила, наверное, пара десятков сообщений с просьбой сделать обзор на новый закон, обязывающий с 2020 года уведомлять налоговую инспекцию об открытых зарубежных счетах.

На самом деле, информация появилась намного раньше - ее летом. Так почему же до сих пор нет видео?

Потому что налоговая сама еще не в курсе - как это будет делаться, какие будут формы уведомлений и т.д.

В инвестиционном интернете бурление и чуть ли не паника: как же так, что же мы будем делать и т.д. Многие просьбы об этом обзоре тоже были весьма эмоциональные: НУ ЧТО ЖЕ ТАК ДОЛГО ЕГО НЕТ?!111

Я не делаю этот обзор (а это видео - всего лишь анонс будущего обзора, который будет, скорее всего, в конце 2019 или начале 2020 года) потому что обозревать нечего. Нет фактической готовности самих налоговых органов к предоставлению информации.

Я ходил в ФНС лично, на меня там посмотрели большими глазами и прямым текстом сказали - мы сами еще ничего не знаем.

Поэтому волноваться рано, переживать рано. Относитесь к льющемуся на вас потоку информационной панике так же, как к волатильности фондового рынка.

Механизм уведомление о зарубежных брокерских счетах с 2020 года и движения средств по ним должен быть очень близок к механизму, действующему для банковских счетов. Эти формы вы можете найти сами на nalog.ru. Там нет ничего сложного, просто формы еще не готовы для брокерских счетов.

Важно понимать, что это лишь уведомительная информация. Если вы платите налоги и подаете декларации, то вы уже находитесь в правовом поле и переживать не о чем.

Резюмируем: я в курсе, ФНС пока не в курсе. Когда будет четкая, понятная и детальная информация по уведомлению налоговой инспекции об открытых зарубежных брокерских счетах - я обязательно сделаю видео. Ведь мне и самому придется ее уведомлять.

Удачи в инвестициях!

#инвестиции #налоги #брокер #банк #фнс #налоговая

https://www.youtube.com/watch?v=4UGagC-dkH0

Дорогие друзья, я люблю экономить - в том числе и на налогах. Если есть возможность получить какой-то вычет, как-то уменьшить налоговое бремя, я им обязательно воспользуюсь. Но я также убежден, что крайне важно действовать в рамках закона, чтобы не получить больше проблем, чем выгоды.

Сегодня мы рассмотрим тему с уплатой налогов при смене стратегии с "Рост и дивиденды" на "Высокодивидендную". Такой вопрос задал один из клиентов - Александр.

Как налоговая узнает, что вы поменяли стратегию, получили доход от прироста капитала и у вас появилась база для уплаты налога?

Вы ей сами сообщите. Вы и так это сообщаете ежегодно, когда подаете декларацию. Вы прикладываете отчеты брокера для подтверждения фактически понесенных расходов (например, удержанных 10% налога с дивидендов). Плюс с 2020 года, как мы знаем, нужно будет сообщать в ФНС об открытии и движении по брокерскому счету.

Да, насколько я могу судить, пока налоговые инспекторы не вникают в детали предоставляемых им брокерских отчетов: принимают все так, как вы указываете в декларации. Но, если все же начнут вникать? Это штрафы, это пени, это проблемы.

Как я упоминал в одном из видео - есть легальный способ не платить налог на прирост капитала. Это временно стать налоговым нерезидентом РФ и, находясь в этом статусе, продать активы, зафиксировав прибыль. Поскольку при инвестициях через брокера в США вы фактически получаете доход за пределами РФ - вы не обязаны платить налог.

В частности, хорошая схема - это временная жизнь в Грузии (где можно жить до 1 года безвыездно и без визы) и где отсутствует налог на прирост капитала в принципе. Так что вы совершенно легально можете ВООБЩЕ не платить налоги на прирост капитала и в РФ, и в Грузии, устроив себе полугодовой отпуск где-нибудь на море.

Я убежден, что попытка скрывать какую-либо информацию от ФНС в настоящий момент лишена смысла, если только вы вообще не собираетесь выводить деньги в российский банк в перспективе. Ведь в будущем, если вы будете выводить деньги, у вас могут попросить подтверждение уплаты налогов с этого капитала... и если вы его не предоставите - насчитают налог на всю сумму, а не на разницу с покупки-продажи акций.

Удачи в инвестициях!

#инвестиции #налоги #фнс #экономия #капитал

https://www.youtube.com/watch?v=3zCAZXcL9m4

Дорогие друзья, пришло время выпуска видео с подачей декларации за 2019 год. В этом видео я покажу, как подать декларацию по доходу с ценных бумаг и дивидендов в 2020 году.

Итак, план действий очень простой:

1) Вам нужно зайти на сайт nalogru (если вы там еще не зарегистрированы - необходимо зарегистрироваться, рекомендую создать аккаунт на Госуслугах). Параллельно вы можете создать электронную подпись для подачи декларации онлайн, либо это можно сделать позже - по запросу при фактической загрузке файлов декларации.

2) Далее скачиваем программу "Декларация" с сайта ФНС. Можно заполнять декларацию и онлайн, но я сторонник того, чтобы устанавливать программу и заполнять декларацию в ней - это более стабильный способ. Клиенты неоднократно сообщали об ошибках и проблемах при онлайн-заполнении декларации за 2019 год.

3) Скачиваем отчеты брокера. Например, если вы инвестируете через Interactive Brokers, то отчеты можно скачать в разделе "Отчеты" в личном кабинете: вас интересует годовой отчет "Активность". Также при инвестициях через зарубежного брокера я рекомендую скачать налоговую форму 1042S. Она на английском языке и ранее была необязательна, но в прошлом году ФНС попросила предоставить эту форму, как подтверждение удержанного налога.

4) Заполняем программу, внося туда данные о полученных дивидендах, удержанном налоге, а также о сделках с фиксацией прибыли (если таковые были). С дивидендами все просто: переносим данные из отчета в программу, а она сама пересчитывает все по курсу доллара ЦБ на дату получения дохода.

При заполнении данных по доходам с продажи ценных бумаг необходимо создать отдельный файл, где вы сами рассчитываете вашу налоговую базу с учетом дат покупки и продажи акций. А затем вносите эти данные в программу. Файл с расчетами также нужно будет предоставить в налоговую.

5) Сохраняем нашу заполненную декларацию в XML и отправляем через сайт nalogru. Обратите внимание, что вместе с файлом необходимо прикрепить подтверждающие документы: отчет брокера, форму 1042S, файл с расчетами по сделкам.

Декларация отправлена! Теперь остается ожидать ее проверки и подтверждения обозначенных сумм налога. Они появятся в вашем личном налоговом кабинете, после чего вы сможете оплатить их онлайн. Посещать налоговую инспекцию лично нет необходимости.

И в заключение пара ответов на вопросы:

1) Да, нужно платить налог на дивиденды, даже если по ценным бумагам получен убыток. Налог на дивиденды за 2019 год платится независимо от доходов/убытков с продажи ценных бумаг.

2) Программа действует совершенно верно, так как вам нужно доплатить 3% с полной суммы дивидендов, на не с 90%, которые были фактически зачислены на ваш счет. Поэтому никакой ошибки со стороны программы "Декларация" здесь нет.

Удачи в инвестициях!

#налоги #декларация #финансы #фнс #дивиденды

https://youtu.be/49tQyMCZQ6Q

Я держу большую часть своего капитала у брокера в США. У меня инвестирована существенная сумма денег - напомню, она варьируется от 80 до 90% общего капитала в зависимости от состояния фондового рынка. Плюс на счете есть даже часть подушки безопасности. Так что совокупная доля ВСЕХ МОИХ денег на счете у Interactive Brokers весьма высока.

И периодически я встречаю комментарии и вопросы в стиле:

"Не страшно ли держать деньги у американского брокера? Вот введут санкции, вот все заблокируют, вот тогда попляшешь!"

И нет, друзья, не страшно. Потому что я уверен в надежности моего брокера. Потому что я убежден в стабильности системы страхования SIPC, которая контролируется государством. Потому что я верю в неприкосновенность частной собственности в США.

А на фоне недавних новостей, я могу задать встречный вопрос:

"А не страшно ли вам держать ВСЕ деньги в России?"

Ведь, если у вас нет зарубежных счетов: в банке или у брокера, то все ваше имущество, все активы и все деньги - в России. И теперь посмотрите - ФНС РФ проводит массовые проверки счетов физических лиц в банках. Выясняют: откуда денежки, есть ли документы и обоснования. Ваш вклад в банке тоже может вызвать вопросы, попадете под проверку - попросят обосновать: откуда денежки взялись.

И, если подтвердить не сможете, то есть шанс, что его полностью конфискуют. Да, официально Минюст заявляет, что изменения в Бюджетном кодексе, принятые в июле 2020 года касаются только чиновников, но судебная позиция предельно проста: это касается всех лиц!

Да, вряд ли обычный человек даже с вкладом в несколько миллионов рублей заинтересует ФНС. Во всяком случае - пока. Но разве это не вселяет чувство неуверенности? Доказать что-либо налоговой довольно непросто, это вам скажет любой предприниматель. А теперь это может коснуться и физлиц.

И, учитывая дефицит бюджета, не приведет ли это к желанию закрывать дыры деньгами физлиц?

Я ни в коем случае не призываю скрывать доходы. Напротив, если вы смотрите мои ролики - то прекрасно представляете: я рекомендую платить налоги и действовать "в белую". Но я отвечаю вопросом на вопрос о "страшном зарубежном брокере":

"А вам не страшно держать деньги на депозите в российском банке, где его не только ест инфляция, разъедает девальвация, так еще и есть риск конфискации?"

Мне спокойнее у брокера в США: в другой юрисдикции с наивысшим приоритетом частной собственности.

Удачи в инвестициях!

#инвестиции #фнс #налоги #конфискация #деньги

https://youtu.be/Ai6HG7qTXPY

В предыдущем выпуске рубрики "Миллион с нуля" я затронул тему налогов по ETF. И было задано несколько дополнительных вопросов, в том числе касающихся льгот за долгосрочное владение ETF и валютной переоценки стоимости активов.

И давайте побеседуем на эту тему подробнее.

1) Да, действительно - как и в случае с акциями (в том числе американскими), если вы держите паи ETF более 3 лет, вы освобождаетесь от налога на прирост капитала. Главное условие для этой льготы за долгосрочное владение - инструменты должны быть в листинге российских бирж (Московской и СПБ-биржи).

Именно поэтому я не советую рассматривать ИИС типа Б, даже если у вас нет "белой зарплаты". С ИИС типа А все ясно: есть "белая зарплата" - используем бонусы возврата налога. Но так как вы и так освобождаетесь от налога по долгосрочным инвестициям, я не вижу смысла в типе Б, если вы не собираетесь часто продавать активы и спекулировать на счете.

Я редко упоминаю об этой льготе, потому что в моем понимании она и так подразумевается, если вы инвестируете на длительный срок: от 3 лет минимум.

2) Валютная переоценка действительно имеет место быть при инвестиции в валютные активы, но ее значение часто... переоценивают, извиняюсь за каламбур. Ведь она учитывает ваш доход в рублях. А разве не повышение дохода в рублях путем защиты от девальвации мы рассматриваем, покупая валютные активы?

Приведу конкретный пример:

- Вы купили ETF за 100$ или 7500 рублей (берем для простоты курс 75₽ за 1$).
- Прошло 2 года - менее 3 лет, льготы нет.
- Доллар вырос до 100₽, пай упал до 90$.
- Вы продали пай ETF по цене 90$ или 9000₽
- Ваш убыток в долларах 10$, ваш доход в рублях 1500₽ (9000₽ - 7500₽).

У вас возникает доход в рублях при убытке в долларах - та самая валютная переоценка.

Но ведь вы получили доход в рублях! Если бы вы покупали тот же ETF (или те же американские акции на Мосбирже) за рубли, ситуация была бы точно такой же. И налог был бы таким же. И результат.

Если вы фактически получаете доход в рублях, то не стоит бояться валютной переоценки.

Но также стоит задать себе вопрос: зачем вы будете продавать свои активы с убытком в долларовом выражении? И зачем вы будете продавать их ранее 3 лет?

Удачи в инвестициях!

#миллионснуля #фнс #налоги #инвестиции #деньги

https://youtu.be/RKgonmEWt7M

Усреднение стоимости акций - покупка акций на спаде - один из самых эффективных механизмов увеличения инвестиционной доходности. Вы купили акцию за 300$, затем она упала до 100$ - и вы купили еще одну. В вашем портфеле 2 акции, а средняя стоимость всего 200$. Даже рост до 250$ позволит вам очень неплохо заработать.

Но этот механизм может вызывать вопросы, когда речь заходит о налогах. Потому что для налоговой инспекции неважна СРЕДНЯЯ стоимость, а важна стоимость отдельных акций в вашем портфеле в отдельные даты их покупки.

Давайте обсудим вопрос, как рассчитать прибыль с акций и уплату налогов с инвестиций в акции при усреднении стоимости ценных бумаг.

Итак, Артем все написал верно, что касается первой акции: если акция куплена по 150$, затем инвестор усреднился по 100$, то его средняя цена в портфеле - 125$. И если акция выросла до 130$, то его "бумажная прибыль" по портфелю из акций составляет уже 10$.

И да, если продается только одна акция - то платить налог не надо, так как по этой первой акции у него убыток (метод FIFO: первая куплена - первая продана). А вот если он продает и вторую акцию, то по ней у него уже есть доход: 30$ и с него нужно заплатить 13% налога или 3.9$.

Интересно, не так ли? Бумажная прибыль была 10$, а налог нужно платить 3.9$ - 39% налога на прибыль! Ужас!

Это так, если вы продаете акции в разные годы. Но, если вы продаете их разом, то убыток по первой бумаге засчитывается в доход по второй. И итоговый доход составит уже лишь те самые 10$, с которых нужно заплатить лишь 1.3$ налога.

Важно помнить об этом, когда вы, например, фиксируете убыток по каким-либо бумагам (например, если в результате ребалансировки эта бумага стала нецелесообразной для удержания в портфеле). Вы можете взаимозачесть убыток и прибыль по акциям, уменьшить налогооблагаемую базу и налог в целом.

Удачи в инвестициях!

#налоги #фнс #акции #инвестиции #прибыль

https://youtu.be/McebWREOHiA

Сегодня на канале будет видео про подачу уведомления в ФНС о движении денежных средств на зарубежных брокерских счетах

#фнс #брокер #уведомление #налоги #ад

Как подать отчет о движении денежных средств по зарубежному брокерскому счету за 2020 год? Если вы инвестируете через Interactive Brokers или иного зарубежного брокера, то с 2021 года нужно подавать ежегодные отчеты о движении денежных средств в ФНС.

И сегодня я расскажу, как это сделать. Процесс довольно простой - он не сложнее уведомления об открытии брокерского счета за рубежом.

Итак:

1) Вам нужно скачать форму по КНД 1112520, которая заполняется для уведомления ФНС.

2) Нужно заполнить ее так, как приведено в шаблонах, показанных на экране в видео. Свои личные данные я замазал - вы заполняете их сами: ФИО, номер налоговой инспекции, телефон, ИНН, номер счета у IB (который начинается с U...).

3) Данные по реквизитам брокера указываются вами так же, как показано в шаблоне - они универсальны. Это и код страны, и название организации.

4) Данные по движению средств на счете Interactive Brokers в 2020 году можно взять из годового отчета брокера. Там все прямо прописано:
- Остаток на начало периода
- Суммы вводимых средств
- Суммы выводимых средств
- Остаток на конец периода

В моем шаблоне вы можете видеть примеры заполнения для всех 3 основных валют:
- 840 - доллар США
- 643 - рубль РФ
- 978 - евро

После этого форму можно распечатать, отнести в ФНС лично или направить по почте заказным письмом.

Все! Ваш гражданский долг выполнен, налоговая уведомлена, можно спать спокойно до подачи налоговой декларации за 2020 год. А о ней я расскажу на канале чуть позже.

Удачи в инвестициях!

#оддс #фнс #налоги #interactivebrokers #отчет

https://youtu.be/l9IB43CH2aU

Дорогие подписчики и клиенты, инвестирующие через Interactive Brokers! Рекомендую проверить свой личный кабинет на предмет готовности формы 1042s за 2020 год.
.
У меня она уже готова.
.
Хотя форма 1042s формально не является обязательной при подаче налоговой декларации, но по моему опыту - лучше ее прикладывать сразу. Чем внушительнее блок документов, который вы прикладываете к декларации, тем меньше шансов, что налоговый инспектор будет придираться к ней.
.
Видео о подаче декларации для инвесторов за 2020 год выйдет на канале через некоторое время.
.
#interactivebrokers #инвестиции #налоги #декларация #фнс

Как подавать налоговую декларацию за 2020 год, если вы инвестируете у Interactive Brokers? Как уплачивать налоги с дивидендов и с продажи акций у зарубежного брокера?
.
Итак, друзья, первое, что нужно сделать, чтобы подать декларацию за 2020 год - скачать саму программу на сайте ФНС. Декларацию можно заполнять онлайн, но нередки сбои из-за которых внесенные данные могут потеряться. Так что я предпочитаю заполнять ее оффлайн - в программе Декларация-2020.
.
Устанавливаем программу, а также скачиваем отчеты брокера в личном кабинете Interactive Brokers (либо у вашего брокера) в меню отчеты. Я рекомендую скачать два документа в PDF:
- годовой отчет
- форму 1042s
.
Форма 1042s не является обязательным документом, но, например, мой брат и пара клиентов сталкивались с ситуацией, когда без этого документа налоговая не желала учитывать удержанные в США 10% налога. Так что я ее всегда прикладываю "авансом".
.
И далее уже можно запустить программу "Декларация 2020" и начинать заполнение. Я приведу в видео лишь 1 пример - по компании Apple (тикер AAPL). Все очень просто: вводим дату, валюту, сумму дивиденда и удержанного налога - а дальше программа все считает сама.
.
Если у вас были продажи бумаг, то ситуация становится несколько сложнее, так как вам нужно самому рассчитать налоговую базу. Можно использовать пример компоновки расчетов в Excel, который я привожу в видео.
.
Аналогично - считаем в Эксель, уже эти данные вводим в программу и сохраняем декларацию.
.
После того, как все строчки по дивидендам заполнены, а все сделки по продаже рассчитаны и внесены - можно сохранить декларацию в XML-файл и отправлять в ФНС. Это делается в личном кабинете.
.
Я рекомендую сразу прикрепить туда обозначенный блок документов: саму декларацию, отчет и 1042s. После отправки декларации по дивидендам за 2020 год налоговая проверит ее в течение 3 месяцев.
.
Саму декларацию нужно отправить до 30 апреля. Уплату налога нужно сделать до 15 июля 2021 года. И я не советую делать уплату налога до того, как декларацию рассмотрят и одобрят: могут быть корректировки по суммам, а если вы сразу заплатите налоги без одобрения, потом может быть проблематично решать эти расхождения.
.
Как видите - подать декларацию инвестору очень просто! Лично у меня (несмотря на несколько десятков строчек в отчете по дивидендам) ушло лишь около 20-30 минут.
.
Удачи в инвестициях!
.
#налоги #декларация #инвестиции #фнс #дивиденды
.
https://youtu.be/bSscHV9qCzY

Как заплатить налоги с инвестиций? Легко - через личный кабинет на НАЛОГ.ру. Во всяком случае я каждый год плачу налоги именно так: в налоговую инспекцию ни для подачи декларации, ни для уплаты налогов ездить уже не требуется.

Налоги на дивиденды с иностранных инвестиций нужно заплатить до 15 июля. Обычно я плачу как можно ближе к этой дате, так как сумму налога можно успеть "прокрутить" даже на обычном накопительном счете или карте банка.

А затем я делаю оплату картой - через личный кабинет. И могу спать спокойно до следующего года.

У меня налог с дивидендов составил за 2020 год 37 071 рубль. Это остаток в 3% от дивидендов по акциям США, потому что 10% брокер в США берет автоматически.

И моя искренняя рекомендация - не забывать платить налоги, даже если дивиденды невелики.

#дивиденды #фнс #налоги #инвестиции #ндфл

Как подтвердить сплит акций (например, акций Apple или Tesla) в отчете ФНС или при подаче декларации? Как учесть сплит акций при уплате налогов с инвестиций?

Тема сплитов неоднократно затрагивалась на канале и мне несколько раз задавали вопросы по поводу сплитов, так что я дам ответ на основании своего опыта и опыта клиентов.

1) Специально уведомлять налоговую о том, что произошел сплит акций, не надо! И дохода при сплите акций (а значит на налоговой базы) не возникает. Количество акций в обращении становится больше, но номинальная стоимость каждой акции - пропорционально меньше.

Если вы продолжаете владеть этими бумагами, то никаких действий от инвестора не требуется.

2) Как учесть сплит при уплате налога, если вы все же продаете акции?

Тут важно вспомнить, что при расчете налога с продажи акций у зарубежного брокера, инвестор сам рассчитывает налог. И общая сумма покупки / продажи в расчетах не меняется. Количество акций стало больше, но капитала-то вы больше не вложили (на начальном этапе), а итоговая сумма уже идет с учетом сплитов.

По моему опыту, налоговая инспекция интересуется как раз суммами сделок: покупки / продажи / прибыли / налога, а не конкретным количеством акций.

Также при необходимости инвестор может подтвердить произошедший сплит отчетом брокера, где отображается совершение корпоративного действия. В частности на скриншоте приведена выдержка о сплите акций Apple из моего отчета у Interactive Brokers.

Таким образом, с точки зрения налогообложения, сплит по моему опыту никак не осложняет жизнь инвестора.

Иначе обстоит дело со спин-оффами (например, недавно обсуждавшимся потенциальным спин-оффом у AT&T). Появляющиеся на счете акции фактически имеют нулевую стоимость покупки, так что вся сумма продажи этих бумаг облагается налогом на прирост капитала.

Об этом важно помнить и учитывать уже при расчете продажи новых полученных акций.

Удачи в инвестициях!

#налоги #фнс #инвестиции #сплит #отчетность

https://youtu.be/9zxPBD1tBSE

Недавно я опубликовал пост об уплате налогов на дивиденды за 2020 год. Сумма налога к доплате у меня составила 37 071₽ - это те самые 3%, которые доплачиваются в РФ, так как основные 10% берутся брокером в США автоматически.

И я упомянул, что стараюсь оплачивать налог как можно ближе к дате уплаты, чтобы успеть максимально "прокрутить" эти деньги и получить дополнительный доход.

Меня спросили: что значит "прокрутить"? Давайте разберем эту тему. "Прокрутить" налоги с инвестиций (да и любые налоги в том числе), значит постараться получить выгоду от этих денег.

Самый элементарный пример - это накопительные счета по банковским картам или счета-копилки. Например, я знал сумму налога еще в начале 2021 года, когда получил итоговый годовой отчет Interactive Brokers. Можно было заплатить эти 37 тысяч рублей еще тогда.

Но альтернатива - вложение на накопительный счет даже под 3.5% за полгода принесла бы почти 650 рублей дохода даже без учета капитализации процентов. Да, это небольшие деньги, да 3.5% не покрывают даже официальную инфляцию. Но эти 37 тысяч рублей пришлось бы заплатить в любом случае, а так они хоть немного поработали.

Еще вариант - инвестирование денег в фондовый рынок. Разумеется, оно допустимо только, если вы знаете, что у вас будет необходимая свободная сумма для уплаты налога к дате уплаты. Потому что вкладывать деньги в инвестиции всего на 3-6 месяцев - это крайне неграмотно. А вот под ожидаемые денежные потоки, так сказать, авансом - вполне реально.

В начале 2021 года курс доллара был 73.87₽, то есть уже с точки зрения валютной покупки я ничего не потерял. А еще с начала года мой портфель принес мне ХХ% прироста в долларах. Таким образом, эти ХХ% с этих 37 тысяч рублей - "бесплатные деньги" за счет отложенной уплаты налога.

Подобную схему великолепно понимают предприниматели, которые оперируют существенными денежными потоками. И умеют их грамотно направлять. Что ж, она доступна и частным лицам, пусть и в меньшем масштабе.

Конечно, очень тяжело физически отделить те деньги от этих: реальные суммы на налоги с реально полученных дивидендов от тех, которые были уплачены. Это своего рода жонглирование цифрами. И это нормально!

Самое главное - самому осознавать для чего вы откладываете уплату налога. Какую примерно выгоду вы получаете от этого и зачем вам это нужно.

Удачи в инвестициях!

#фнс #налоги #ндфл #инвестиции #финансоваяграмотность

https://youtu.be/fOjNtmJU2KI