О критериях отнесения Банком России юридических лиц к группам риска совершения подозрительных операций.
«Он же новый «светофор ЦБ».
24 июня сего года Банк России на своём сайте опубликовал «Решение Совета Директоров Банка России о критериях отнесения Банком России юридических лиц (за исключением кредитных организаций, государственных органов и органов местного самоуправления) (индивидуальных предпринимателей), зарегистрированных в соответствии с законодательством Российской Федерации, к группам риска совершения подозрительных операций», тем самым законодательно, в соответствии п. 18) ст. 18 Закона «О Банке России», внедрил платформу «Знай своего клиента» («Зелёный, жёлтый, красный»). Изначально планировалось, что платформа «Знай своего клиента» оградит добросовестных банковских клиентов от блокировок операций, но на поверку всё оказалось несколько иначе. Эта история началась ещё в 2019 году и так понравилась ЦБ РФ, что Федеральным законом от 21.12.2021 № 423-ФЗ были внесены изменения в Закон «О Банке России» и в 115-ФЗ. К Закону «О Банке России» была добавлена ст. 9.1., а к 115-ФЗ аж целых три ст. 7.6. – 7.8.
Для начала, рассмотрим законодательные основания принятия данных критериев. Решение Совета Директоров Банка России основывается на части 4 (хотя это абзац) ст. 9.1. Закона «О Банке России», где есть фраза: к группам риска совершения подозрительных операций. Понятие «подозрительной операции» прописано в ст. 3, 115-ФЗ: операции с денежными средствами или иным имуществом, предположительно совершаемые в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма (кстати, тоже введено Федеральным законом от 21.12.2021 № 423-ФЗ). Ну, с терроризмом всё понятно. А вот понятие легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, однозначно трактуется также в ст. 3, 115-ФЗ: придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления. «В результате совершения преступления», но ст. 49 Конституции РФ определяет презумпцию невиновности, виновность надо доказать и установить вступившим в законную силу приговором суда. Поэтому, исходя из вышеуказанных законодательных обоснований, критерии ЦБ относят Вас, как хозяйствующего субъекта, не к группам риска, а к перечню потенциальных преступников. Согласно ч. 6 (шестой абзац) ст. 9.1. Закона «О Банке России», Банк России вправе разместить на своем официальном сайте информацию об отнесении юридических лиц (индивидуальных предпринимателей), к группам риска совершения подозрительных операций, которая носит для пользователей этой информации справочный характер. Заходите на сайт ЦБ РФ и получаете справку (справочную информацию), размещённую, кстати, в открытом доступе, о том, что Вы потенциальный преступник⁉️
Следует напомнить, что все нововведения, предусмотренные Федеральным законом от 21.12.2021 № 423-ФЗ, в основном будут действовать в рамках 115-ФЗ, а уполномоченным органом по исполнению 115-ФЗ является Росфинмониторинг, а не ЦБ. По мнению наших экспертов, данные законодательные изменения и критерии («зелёный, жёлтый, красный»), вводимые ЦБ, законодательно обязывают кредитные организации, помимо основного вида деятельности – оказание клиентам банковских и финансовых услуг, собирать «досье» на своих клиентов и оперативно передавать собранную информацию, фактически работать «негласными» структурными единицами Росфинмониторинга. Почитайте внимательно новые статьи 7.6 – 7.8, 115-ФЗ, там очень много неожиданного и интересного. Подробнее, критерии ЦБ и изменения в 115-ФЗ Мы разберём в следующих публикациях.
Продолжение следует…
#115ФЗ #СветофорЦБ
«Он же новый «светофор ЦБ».
24 июня сего года Банк России на своём сайте опубликовал «Решение Совета Директоров Банка России о критериях отнесения Банком России юридических лиц (за исключением кредитных организаций, государственных органов и органов местного самоуправления) (индивидуальных предпринимателей), зарегистрированных в соответствии с законодательством Российской Федерации, к группам риска совершения подозрительных операций», тем самым законодательно, в соответствии п. 18) ст. 18 Закона «О Банке России», внедрил платформу «Знай своего клиента» («Зелёный, жёлтый, красный»). Изначально планировалось, что платформа «Знай своего клиента» оградит добросовестных банковских клиентов от блокировок операций, но на поверку всё оказалось несколько иначе. Эта история началась ещё в 2019 году и так понравилась ЦБ РФ, что Федеральным законом от 21.12.2021 № 423-ФЗ были внесены изменения в Закон «О Банке России» и в 115-ФЗ. К Закону «О Банке России» была добавлена ст. 9.1., а к 115-ФЗ аж целых три ст. 7.6. – 7.8.
Для начала, рассмотрим законодательные основания принятия данных критериев. Решение Совета Директоров Банка России основывается на части 4 (хотя это абзац) ст. 9.1. Закона «О Банке России», где есть фраза: к группам риска совершения подозрительных операций. Понятие «подозрительной операции» прописано в ст. 3, 115-ФЗ: операции с денежными средствами или иным имуществом, предположительно совершаемые в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма (кстати, тоже введено Федеральным законом от 21.12.2021 № 423-ФЗ). Ну, с терроризмом всё понятно. А вот понятие легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, однозначно трактуется также в ст. 3, 115-ФЗ: придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления. «В результате совершения преступления», но ст. 49 Конституции РФ определяет презумпцию невиновности, виновность надо доказать и установить вступившим в законную силу приговором суда. Поэтому, исходя из вышеуказанных законодательных обоснований, критерии ЦБ относят Вас, как хозяйствующего субъекта, не к группам риска, а к перечню потенциальных преступников. Согласно ч. 6 (шестой абзац) ст. 9.1. Закона «О Банке России», Банк России вправе разместить на своем официальном сайте информацию об отнесении юридических лиц (индивидуальных предпринимателей), к группам риска совершения подозрительных операций, которая носит для пользователей этой информации справочный характер. Заходите на сайт ЦБ РФ и получаете справку (справочную информацию), размещённую, кстати, в открытом доступе, о том, что Вы потенциальный преступник⁉️
Следует напомнить, что все нововведения, предусмотренные Федеральным законом от 21.12.2021 № 423-ФЗ, в основном будут действовать в рамках 115-ФЗ, а уполномоченным органом по исполнению 115-ФЗ является Росфинмониторинг, а не ЦБ. По мнению наших экспертов, данные законодательные изменения и критерии («зелёный, жёлтый, красный»), вводимые ЦБ, законодательно обязывают кредитные организации, помимо основного вида деятельности – оказание клиентам банковских и финансовых услуг, собирать «досье» на своих клиентов и оперативно передавать собранную информацию, фактически работать «негласными» структурными единицами Росфинмониторинга. Почитайте внимательно новые статьи 7.6 – 7.8, 115-ФЗ, там очень много неожиданного и интересного. Подробнее, критерии ЦБ и изменения в 115-ФЗ Мы разберём в следующих публикациях.
Продолжение следует…
#115ФЗ #СветофорЦБ
«Светофор ЦБ».
Отдельный Сервис или ещё одна Автоматизированная система контроля?
ЦБ РФ заявляет, что платформа «Знай своего клиента» является отдельным сервисом и никак напрямую не интегрирована в другие «антиотмывочные» информационные и аналитические системы. ЦБ собирается самостоятельно оценивать риски совершения банковскими клиентами подозрительных операций и относить их к одной из трех групп риска («светофорных» категорий). То же самое будут делать банки по своим клиентам и ежедневно направлять эту информацию в ЦБ. Однако сразу следует отметить, что ЦБ будет это делать на основе собственных данных, а банки на основании внутренних правила контроля ПОД/ФТ. ЦБ будет действовать в соответствии со ст. 9.1 Закона «О Банке России», а вот банки будут действовать уже в рамках п. 3.1), ст. 7 115-ФЗ и обязаны дублировать информацию в Росфинмониторинг. Так, что данная информация автоматически попадает в Единую информационную систему в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, оператором которой является Росфинмониторинг (так как официальной аббревиатуры не существует, будем обозначать её как ЕИС ПОД/ФТ).
Теперь давайте посмотрим, а откуда же ЦБ будет брать информацию и данные для самостоятельной оценки групп рисков и «осветофоривании» хозяйствующих субъектов. С одной стороны внимательно читаем абз.5 ст. 9.1 Закона «О Банке России» «чёрным по белому»: на результатах национальной оценки рисков и секторальной оценки рисков, проведенных в соответствии со 115-ФЗ. С другой стороны в самих критериях прямо указаны источники информации и данных: ЕГРЮЛ (ЕГРИП), операции по счетам, реестр недобросовестных поставщиков и подрядных организаций, реестр дисквалифицированных лиц, база ФТС, база МВД, база ФНС, открытые источники информации. Получается, ЦБ «с какого-то перепугу» решил самостоятельно собрать у себя воедино информацию ну просто отовсюду, обработать её в соответствии со своими критериями и «осветофорить» субъектов хозяйственной деятельности. Кстати, вся эта информация уже собрана и структурирована в ЕИС ПОД/ФТ. Возникает резонный вопрос: зачем дублировать то, что уже и так «с размахом» работает? Большие сомнения также вызывает способность аналитиков ЦБ «переварить» такой массив данных, что естественно будет сказываться на качестве оценки рисков и отнесении хозяйствующего субъекта к «светофорной» категории. Получается, что Федеральным законом от 21.12.2021 № 423-ФЗ ЦБ обеспечил себе и банкам законодательно закреплённое право, напрямую вмешиваться в хозяйственную деятельность субъектов предпринимательства. Теперь отказывая Вам в осуществлении банковской операции, и требуя документы по сделке, банки больше не будут ссылаться на Росфинмониторинг, потому что теперь имеют право принимать данное решение самостоятельно или по рекомендации ЦБ. И всё это никак не похоже на регламентированную автоматизированную систему контроля, на подобии, скажем, АСК НДС. Сейчас «Светофор ЦБ» больше походит на, действительно отдельный, «мутный» сервис, основной услугой которого будет блокировка по счетам.
Подробно о «расплывчатых» критериях «осветофоривания» хозяйствующих субъектов Мы поговорим в следующей публикации.
#115ФЗ #СветофорЦБ
Отдельный Сервис или ещё одна Автоматизированная система контроля?
ЦБ РФ заявляет, что платформа «Знай своего клиента» является отдельным сервисом и никак напрямую не интегрирована в другие «антиотмывочные» информационные и аналитические системы. ЦБ собирается самостоятельно оценивать риски совершения банковскими клиентами подозрительных операций и относить их к одной из трех групп риска («светофорных» категорий). То же самое будут делать банки по своим клиентам и ежедневно направлять эту информацию в ЦБ. Однако сразу следует отметить, что ЦБ будет это делать на основе собственных данных, а банки на основании внутренних правила контроля ПОД/ФТ. ЦБ будет действовать в соответствии со ст. 9.1 Закона «О Банке России», а вот банки будут действовать уже в рамках п. 3.1), ст. 7 115-ФЗ и обязаны дублировать информацию в Росфинмониторинг. Так, что данная информация автоматически попадает в Единую информационную систему в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, оператором которой является Росфинмониторинг (так как официальной аббревиатуры не существует, будем обозначать её как ЕИС ПОД/ФТ).
Теперь давайте посмотрим, а откуда же ЦБ будет брать информацию и данные для самостоятельной оценки групп рисков и «осветофоривании» хозяйствующих субъектов. С одной стороны внимательно читаем абз.5 ст. 9.1 Закона «О Банке России» «чёрным по белому»: на результатах национальной оценки рисков и секторальной оценки рисков, проведенных в соответствии со 115-ФЗ. С другой стороны в самих критериях прямо указаны источники информации и данных: ЕГРЮЛ (ЕГРИП), операции по счетам, реестр недобросовестных поставщиков и подрядных организаций, реестр дисквалифицированных лиц, база ФТС, база МВД, база ФНС, открытые источники информации. Получается, ЦБ «с какого-то перепугу» решил самостоятельно собрать у себя воедино информацию ну просто отовсюду, обработать её в соответствии со своими критериями и «осветофорить» субъектов хозяйственной деятельности. Кстати, вся эта информация уже собрана и структурирована в ЕИС ПОД/ФТ. Возникает резонный вопрос: зачем дублировать то, что уже и так «с размахом» работает? Большие сомнения также вызывает способность аналитиков ЦБ «переварить» такой массив данных, что естественно будет сказываться на качестве оценки рисков и отнесении хозяйствующего субъекта к «светофорной» категории. Получается, что Федеральным законом от 21.12.2021 № 423-ФЗ ЦБ обеспечил себе и банкам законодательно закреплённое право, напрямую вмешиваться в хозяйственную деятельность субъектов предпринимательства. Теперь отказывая Вам в осуществлении банковской операции, и требуя документы по сделке, банки больше не будут ссылаться на Росфинмониторинг, потому что теперь имеют право принимать данное решение самостоятельно или по рекомендации ЦБ. И всё это никак не похоже на регламентированную автоматизированную систему контроля, на подобии, скажем, АСК НДС. Сейчас «Светофор ЦБ» больше походит на, действительно отдельный, «мутный» сервис, основной услугой которого будет блокировка по счетам.
Подробно о «расплывчатых» критериях «осветофоривания» хозяйствующих субъектов Мы поговорим в следующей публикации.
#115ФЗ #СветофорЦБ
«Светофор ЦБ» и Должная осмотрительность.
Как и обещали, Мы продолжаем рассматривать и анализировать критерии «Светофора ЦБ». Ещё раз, внимательно прочитав «светофорные» критерии, в целом, они показались нам чем-то очень-очень знакомым. И этим очень-очень знакомым оказались «Общедоступные критерии самостоятельной оценки рисков для налогоплательщиков», Приложение №2 к Приказу ФНС России, от 30.05.2007 № ММ-3-06/333@, в трактовке ФНС критерии проявления «должной осмотрительности». «Должной осмотрительности» Мы посвятили более десятка публикаций (#должнаяосмотрительность).
Сравните самостоятельно эти два документа: критерии ФНС и критерии ЦБ. Сразу отметим, в критериях ФНС нет «критериев в области оценки операций по счетам юридического лица (индивидуального предпринимателя) в кредитных организациях». Да и не могло быть, потому что данные сведения, согласно ст. 857 ГК РФ составляют банковскую тайну. А в остальном, как «под копирку». Только вот в чём дело, даже сама ФНС в Письме от 16 марта 2015 г. № ЕД-4-2/4124 говорит: В силу принципа свободы экономической деятельности налогоплательщик осуществляет предпринимательскую деятельность самостоятельно на свой риск. Следовательно, именно на этапе выбора поставщиков необходимо проверять их юридический статус и деловую репутацию, проявляя тем самым должную осмотрительность. И далее: Систематическое проведение самостоятельной оценки рисков по результатам своей финансово-хозяйственной деятельности позволит налогоплательщику своевременно оценить налоговые риски и уточнить свои налоговые обязательства. Ключевые фразы: «самостоятельно на свой риск» и «самостоятельной оценки рисков». Именно, самостоятельно❗️ Данный подход также отражён в «пресловутой» ст. 54.1 НК РФ. Но, одной из целей создания «светофора» (ст. 9.1 Закона «О Банке России») является: создание условий для беспрепятственного проведения финансовых операций юридических лиц (индивидуальных предпринимателей), отнесенных к группе низкой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций. Обратите внимание: «Создание условий»❗️ Хозяйствующие субъекты и так, безо всяких условий, имеют конституционное право (ст. 34, 35 Конституции РФ) заниматься предпринимательской деятельностью и в ходе этой деятельности беспрепятственно осуществлять банковские операции.
Только улеглись страсти по проявлению «должной осмотрительности» и применении ст. 54.1 НК РФ, возникает «светофор ЦБ», имеющий одно кардинальное отличие: теперь «должную осмотрительность» будете проявлять не Вы, а её проявят за Вас. И уже ЦБ и коммерческие банки будут решать за Вас стоит ли Вам проводить какую-либо хозяйственную операцию или нет.
Наш совет на сегодняшний день: пересмотрите внимательно внутренние документы Вашего предприятия по проявлению «должной осмотрительности» и подправьте их с учётом «светофорных» критериев. Тем самым, при блокировке операции по счёту у Вас будет возможность аргументировано доказать, что предварительный анализ рисков Вы провели, и не считаете, исходя из критериев, данную операцию рискованной.
Продолжение следует…
#СветофорЦБ #должнаяосмотрительность
Открыт прием заявок на НДС по 2кв22
Связаться, заказать услугу поможет @taxmanager_bot
Как и обещали, Мы продолжаем рассматривать и анализировать критерии «Светофора ЦБ». Ещё раз, внимательно прочитав «светофорные» критерии, в целом, они показались нам чем-то очень-очень знакомым. И этим очень-очень знакомым оказались «Общедоступные критерии самостоятельной оценки рисков для налогоплательщиков», Приложение №2 к Приказу ФНС России, от 30.05.2007 № ММ-3-06/333@, в трактовке ФНС критерии проявления «должной осмотрительности». «Должной осмотрительности» Мы посвятили более десятка публикаций (#должнаяосмотрительность).
Сравните самостоятельно эти два документа: критерии ФНС и критерии ЦБ. Сразу отметим, в критериях ФНС нет «критериев в области оценки операций по счетам юридического лица (индивидуального предпринимателя) в кредитных организациях». Да и не могло быть, потому что данные сведения, согласно ст. 857 ГК РФ составляют банковскую тайну. А в остальном, как «под копирку». Только вот в чём дело, даже сама ФНС в Письме от 16 марта 2015 г. № ЕД-4-2/4124 говорит: В силу принципа свободы экономической деятельности налогоплательщик осуществляет предпринимательскую деятельность самостоятельно на свой риск. Следовательно, именно на этапе выбора поставщиков необходимо проверять их юридический статус и деловую репутацию, проявляя тем самым должную осмотрительность. И далее: Систематическое проведение самостоятельной оценки рисков по результатам своей финансово-хозяйственной деятельности позволит налогоплательщику своевременно оценить налоговые риски и уточнить свои налоговые обязательства. Ключевые фразы: «самостоятельно на свой риск» и «самостоятельной оценки рисков». Именно, самостоятельно❗️ Данный подход также отражён в «пресловутой» ст. 54.1 НК РФ. Но, одной из целей создания «светофора» (ст. 9.1 Закона «О Банке России») является: создание условий для беспрепятственного проведения финансовых операций юридических лиц (индивидуальных предпринимателей), отнесенных к группе низкой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций. Обратите внимание: «Создание условий»❗️ Хозяйствующие субъекты и так, безо всяких условий, имеют конституционное право (ст. 34, 35 Конституции РФ) заниматься предпринимательской деятельностью и в ходе этой деятельности беспрепятственно осуществлять банковские операции.
Только улеглись страсти по проявлению «должной осмотрительности» и применении ст. 54.1 НК РФ, возникает «светофор ЦБ», имеющий одно кардинальное отличие: теперь «должную осмотрительность» будете проявлять не Вы, а её проявят за Вас. И уже ЦБ и коммерческие банки будут решать за Вас стоит ли Вам проводить какую-либо хозяйственную операцию или нет.
Наш совет на сегодняшний день: пересмотрите внимательно внутренние документы Вашего предприятия по проявлению «должной осмотрительности» и подправьте их с учётом «светофорных» критериев. Тем самым, при блокировке операции по счёту у Вас будет возможность аргументировано доказать, что предварительный анализ рисков Вы провели, и не считаете, исходя из критериев, данную операцию рискованной.
Продолжение следует…
#СветофорЦБ #должнаяосмотрительность
Открыт прием заявок на НДС по 2кв22
Связаться, заказать услугу поможет @taxmanager_bot
«Светофор ЦБ». Откуда «ноги растут».
Продолжим про «Светофор ЦБ». Всего ЦБ «нарисовал» 71 критерий разделения хозяйствующих субъектов на группы риска. Естественно обработать такой объём информации «вручную» не реально и ЦБ должен будет использовать какие-то свои автоматизированные системы. Давайте разберёмся, а какие системы и программные решения будет применять ЦБ?
История оценки хозяйственной деятельности субъектов предпринимательства для ЦБ не нова. Ещё в 2011 году ЦБ в своём письме № 41-Т рекомендовал кредитным организациям использовать технологию подтверждения (опровержения) соответствия бухгалтерской и налоговой отчетности, представленной клиентами в кредитные организации, отчетности, представленной ими в налоговые органы в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи, программа «Банк Аналитика». Параллельно с этим ЦБ проводил мониторинг состояния хозяйствующих субъектов и формировал свою базу данных, якобы для информационно-аналитической оценки состояния экономики в регионах. С тех пор ЦБ значительно расширил свои программные и технические возможности. Как следует из отчетности, ЦБ имеет пять собственных ЦОД (Центр обработки данных). Введен в промышленную эксплуатацию нереляционный сегмент единого хранилища данных для обработки и аналитики «больших данных» (Big Data). ЦБ создаёт свой искусственный интеллект и частное «облако» (Private Cloud). В планах использование биометрии и технологии визуализации данных. Но это всё, так сказать, «цветочки». 9 октября 2019 г. ЦБ опубликовал Информационное Письмо «План мероприятий («дорожная карта») в сфере SupTech и RegTech в Банке России». Коротко поясняем:
SupTech (Supervisor technology) – технологии надзора с применением высокопроизводительных вычислительных систем и средств обработки в области больших данных, искусственного интеллекта и машинного обучения для расчета рисков, выявления нелегальных схем, контроля сделок, вычисления потребности в финансировании.
RegTech (Regulatory Technology) – регуляторные технологии, представляющие собой набор финансово-информационных технологий обеспечивающих более легкое, быстрое или эффективное выполнение требований регулятора (то есть Банка России) финансовыми организациями.
И вот одним из «популярных» решений в области RegTech является проверка и организация процедур KYC (know your customer) – «Знай своего клиента» («Светофор ЦБ»). KYC – называют: «решение для соответствия AML-законодательству (законам, направленным против отмывания денег)». Внедрение SupTech и RegTech всем навяливают Всемирный банк и МВФ, и наш ЦБ «естественно» захотел «отличиться». Платформа KYC («Знай своего клиента») в настоящее время внедрена только в Сингапуре и частично в Литве. «Дорожную карту» ЦБ обновил до 2023 и вписал туда 42 мероприятия, среди которых 3 проекта (в том числе «Светофор») и 39 инициатив. Как всё это будет реализовано ЦБ пока не ясно. Остаётся только вопрос: зачем «сырые» проджекты и инициативы ЦБ нужно было тащить на уровень Федерального Закона, который обязателен к исполнению для всех?
#СветофорЦБ
Открыт прием заявок на НДС по 2кв22
Связаться, заказать услугу поможет @taxmanager_bot
Продолжим про «Светофор ЦБ». Всего ЦБ «нарисовал» 71 критерий разделения хозяйствующих субъектов на группы риска. Естественно обработать такой объём информации «вручную» не реально и ЦБ должен будет использовать какие-то свои автоматизированные системы. Давайте разберёмся, а какие системы и программные решения будет применять ЦБ?
История оценки хозяйственной деятельности субъектов предпринимательства для ЦБ не нова. Ещё в 2011 году ЦБ в своём письме № 41-Т рекомендовал кредитным организациям использовать технологию подтверждения (опровержения) соответствия бухгалтерской и налоговой отчетности, представленной клиентами в кредитные организации, отчетности, представленной ими в налоговые органы в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи, программа «Банк Аналитика». Параллельно с этим ЦБ проводил мониторинг состояния хозяйствующих субъектов и формировал свою базу данных, якобы для информационно-аналитической оценки состояния экономики в регионах. С тех пор ЦБ значительно расширил свои программные и технические возможности. Как следует из отчетности, ЦБ имеет пять собственных ЦОД (Центр обработки данных). Введен в промышленную эксплуатацию нереляционный сегмент единого хранилища данных для обработки и аналитики «больших данных» (Big Data). ЦБ создаёт свой искусственный интеллект и частное «облако» (Private Cloud). В планах использование биометрии и технологии визуализации данных. Но это всё, так сказать, «цветочки». 9 октября 2019 г. ЦБ опубликовал Информационное Письмо «План мероприятий («дорожная карта») в сфере SupTech и RegTech в Банке России». Коротко поясняем:
SupTech (Supervisor technology) – технологии надзора с применением высокопроизводительных вычислительных систем и средств обработки в области больших данных, искусственного интеллекта и машинного обучения для расчета рисков, выявления нелегальных схем, контроля сделок, вычисления потребности в финансировании.
RegTech (Regulatory Technology) – регуляторные технологии, представляющие собой набор финансово-информационных технологий обеспечивающих более легкое, быстрое или эффективное выполнение требований регулятора (то есть Банка России) финансовыми организациями.
И вот одним из «популярных» решений в области RegTech является проверка и организация процедур KYC (know your customer) – «Знай своего клиента» («Светофор ЦБ»). KYC – называют: «решение для соответствия AML-законодательству (законам, направленным против отмывания денег)». Внедрение SupTech и RegTech всем навяливают Всемирный банк и МВФ, и наш ЦБ «естественно» захотел «отличиться». Платформа KYC («Знай своего клиента») в настоящее время внедрена только в Сингапуре и частично в Литве. «Дорожную карту» ЦБ обновил до 2023 и вписал туда 42 мероприятия, среди которых 3 проекта (в том числе «Светофор») и 39 инициатив. Как всё это будет реализовано ЦБ пока не ясно. Остаётся только вопрос: зачем «сырые» проджекты и инициативы ЦБ нужно было тащить на уровень Федерального Закона, который обязателен к исполнению для всех?
#СветофорЦБ
Открыт прием заявок на НДС по 2кв22
Связаться, заказать услугу поможет @taxmanager_bot
Новые «рацпредложения» ЦБ.
«Светофор» для физлиц.
В начале августа ЦБ озвучил несколько «рацпредложений» по совершенствованию и улучшению 115-ФЗ. Рассмотрим их по порядку.
«Рацпредложение первое».
Прошло чуть больше месяца с законодательного внедрения «светофора» для хозяйствующих субъектов и организаций, а ЦБ уже начал «прощупывать почву» чтобы расширить действие «светофора» и на физических лиц. При непосредственном кураторстве ЦБ, под предлогом борьбы с различными видами мошенничества с банковскими картами, подготовлен законопроект, предусматривающий введение, так называемого, двухдневного «периода охлаждения» на переводы физических лиц свыше 10 тыс. руб. Зачисление денежных средств на карту (счёт) получателя будет осуществлено только по истечению двух дней, и в этот период отправитель средств может отменить перевод, если у него возникли какие-либо сомнения. Всё законно, так как в соответствии с п. 5 ст. 5 и п. 11 ст. 7 Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе», перевод денежных средств и электронных денежных средств, осуществляется в срок не более трех рабочих дней. Но в любом случае если отправитель отменит перевод данная операция автоматически попадёт в список подозрительных и банк, как со стороны отправителя, так и со стороны получателя, будет проводить проверку. Результат проверки предсказуем, у получателя (а возможно и у отправителя) заблокируют карту (счёт) и автоматически отнесут к красной «светофорной» категории.
Конечно, борьба с «телефонным» мошенничеством дело архиважное, но, если получатель отменённого платежа законопослушный гражданин, разбирательства, доказывание отсутствия преступного умысла и разблокировка карты (счёта) займут, как показывает практика, много времени и нервов.
Следует отметить, что ранее ЦБ предлагал ещё и другие варианты контроля:
▫️ замораживать переводы физических лиц свыше 10 тыс. руб. на неких промежуточных счетах, пока отправитель не пройдет дополнительную идентификацию.
▫️обязательно указывать в графе «Сообщение получателю» вид и назначение платежа.
Впрочем, с 1 октября 2022 г. каждый гражданин может самостоятельно и добровольно ограничить себя в операциях по своей карте (счёту). В соответствии с Указанием ЦБ от 18.02.2022 г. № 6071-У (зарегистрированном в Минюсте 20.06.2022 г. Рег. № 68919) где в п. 1.3 сказано, что на основании заявлений клиентов банки могут устанавливать в отношении операций, осуществляемых с применением удалённого доступа через сеть «Интернет», ограничения на осуществление операций, либо максимальной суммы одной операции и (или) операций за определённый период времени.
Пока добровольно, но есть такая уверенность, что вышеуказанный законопроект, возможно с некоторыми изменениями и дополнениями, в самое ближайшее время будет принят. И можно будет надолго забыть о мгновенных переводах с карты на карту. Только по истечению двух рабочих дней.
#115ФЗ #СветофорЦБ
«Светофор» для физлиц.
В начале августа ЦБ озвучил несколько «рацпредложений» по совершенствованию и улучшению 115-ФЗ. Рассмотрим их по порядку.
«Рацпредложение первое».
Прошло чуть больше месяца с законодательного внедрения «светофора» для хозяйствующих субъектов и организаций, а ЦБ уже начал «прощупывать почву» чтобы расширить действие «светофора» и на физических лиц. При непосредственном кураторстве ЦБ, под предлогом борьбы с различными видами мошенничества с банковскими картами, подготовлен законопроект, предусматривающий введение, так называемого, двухдневного «периода охлаждения» на переводы физических лиц свыше 10 тыс. руб. Зачисление денежных средств на карту (счёт) получателя будет осуществлено только по истечению двух дней, и в этот период отправитель средств может отменить перевод, если у него возникли какие-либо сомнения. Всё законно, так как в соответствии с п. 5 ст. 5 и п. 11 ст. 7 Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе», перевод денежных средств и электронных денежных средств, осуществляется в срок не более трех рабочих дней. Но в любом случае если отправитель отменит перевод данная операция автоматически попадёт в список подозрительных и банк, как со стороны отправителя, так и со стороны получателя, будет проводить проверку. Результат проверки предсказуем, у получателя (а возможно и у отправителя) заблокируют карту (счёт) и автоматически отнесут к красной «светофорной» категории.
Конечно, борьба с «телефонным» мошенничеством дело архиважное, но, если получатель отменённого платежа законопослушный гражданин, разбирательства, доказывание отсутствия преступного умысла и разблокировка карты (счёта) займут, как показывает практика, много времени и нервов.
Следует отметить, что ранее ЦБ предлагал ещё и другие варианты контроля:
▫️ замораживать переводы физических лиц свыше 10 тыс. руб. на неких промежуточных счетах, пока отправитель не пройдет дополнительную идентификацию.
▫️обязательно указывать в графе «Сообщение получателю» вид и назначение платежа.
Впрочем, с 1 октября 2022 г. каждый гражданин может самостоятельно и добровольно ограничить себя в операциях по своей карте (счёту). В соответствии с Указанием ЦБ от 18.02.2022 г. № 6071-У (зарегистрированном в Минюсте 20.06.2022 г. Рег. № 68919) где в п. 1.3 сказано, что на основании заявлений клиентов банки могут устанавливать в отношении операций, осуществляемых с применением удалённого доступа через сеть «Интернет», ограничения на осуществление операций, либо максимальной суммы одной операции и (или) операций за определённый период времени.
Пока добровольно, но есть такая уверенность, что вышеуказанный законопроект, возможно с некоторыми изменениями и дополнениями, в самое ближайшее время будет принят. И можно будет надолго забыть о мгновенных переводах с карты на карту. Только по истечению двух рабочих дней.
#115ФЗ #СветофорЦБ
Новые «рацпредложения» ЦБ (продолжение).
Государственный реестр бенефициаров.
«Рацпредложение второе».
ЦБ продолжает активно продвигать рекомендации FATF. Новое «рацпредложение» - создать в России государственный реестр бенефициаров. ЦБ, совместно с Росфинмониторингом будут разработаны поправки в 115-ФЗ, и скорее всего именно на базе ЦБ будет создан очередной государственный реестр.
Немного предистории, 18 апреля 2022 г. завершились консультации по поправкам официально принятым 4 марта 2022 г. к Рекомендации FATF «24 «Прозрачность и бенефициарные владельцы юридических лиц». Согласно принятым поправкам, страны, сотрудничающие с Группой разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег, берут на себя обязательство по строжайшему предотвращению злоупотреблений в области отмывания денег и финансирования терроризма с помощью юридических лиц. FATF обязывает страны участники создавать и вводить в действие государственные реестры бенефициаров.
Критерии определения «бенефициарного собственника» были определены ещё в мае 2015 года, когда Евросоюз принял IV Директиву, направленную на противодействие «отмывания денег» и финансирования терроризма. Согласно определению «бенефициарного собственника» юридического лица, таковым является физическое лицо, которое фактически или косвенно владеет минимум 25% акций, и/или контролирует корпоративную структуру, и/или имеет решающее право голоса в принятии ключевых решений в деятельности компании, и/или получает долю прибыли. В структурах трастов и других подобных образований, бенефициаром может считаться любое физическое лицо, являющееся основателем, выгодополучателем, попечителем или доверительным собственником, а также лицом, имеющим доминирующее влияние на действия трастовой структуры. Следует отметить, что при этом не может считаться бенефициаром физическое лицо, выполняющее формальные функции влияния на юридическое лицо, траст или на другое учреждение. К таким лицам могут относиться: номинальные держатели акций или директора, коммерческие агенты или другие посредники.
Сегодня в России сведения о бенефициарах собирают: банки, на основании Письма Федеральной службы по финансовому мониторингу от 4 декабря 2018 года № 57 «О методических рекомендациях по установлению сведений о бенефициарных владельцах клиентов», и ФНС, на основании Письма от 10 ноября 2020 г. № ШЮ-4-13/18414@ «О представлении юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах». И единого реестра пока не существует.
Чего ожидать? По мнению экспертов, государственный реестр бенефициаров будет в скором времени законодательно закреплён. Вести реестр будет ЦБ. Предполагается, что его часть будет засекречена и в этих графах вместо конкретных физических лиц будет значиться «Российская Федерация». Касательно остальных, в красную категорию «светофора ЦБ» будут попадать все причастные к деятельности и созданию юридического лица, а налоговым органам будет намного легче найти и привлечь к субсидиарной и другой ответственности всех выгодоприобретателей, вплоть до конечных бенефициаров.
В начале этого года Мы сделали ряд публикаций на тему «Разделение бизнеса» (#разделениебизнеса) и выпустили Методические материалы. Там, как раз, Мы уделили внимание значению конечных бенефициаров в деятельности группы «разделённых» компаний. Советуем Вам перечитать данные публикации, в свете новых «рацпредложений ЦБ.
#115ФЗ #СветофорЦБ #разделениебизнеса
Государственный реестр бенефициаров.
«Рацпредложение второе».
ЦБ продолжает активно продвигать рекомендации FATF. Новое «рацпредложение» - создать в России государственный реестр бенефициаров. ЦБ, совместно с Росфинмониторингом будут разработаны поправки в 115-ФЗ, и скорее всего именно на базе ЦБ будет создан очередной государственный реестр.
Немного предистории, 18 апреля 2022 г. завершились консультации по поправкам официально принятым 4 марта 2022 г. к Рекомендации FATF «24 «Прозрачность и бенефициарные владельцы юридических лиц». Согласно принятым поправкам, страны, сотрудничающие с Группой разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег, берут на себя обязательство по строжайшему предотвращению злоупотреблений в области отмывания денег и финансирования терроризма с помощью юридических лиц. FATF обязывает страны участники создавать и вводить в действие государственные реестры бенефициаров.
Критерии определения «бенефициарного собственника» были определены ещё в мае 2015 года, когда Евросоюз принял IV Директиву, направленную на противодействие «отмывания денег» и финансирования терроризма. Согласно определению «бенефициарного собственника» юридического лица, таковым является физическое лицо, которое фактически или косвенно владеет минимум 25% акций, и/или контролирует корпоративную структуру, и/или имеет решающее право голоса в принятии ключевых решений в деятельности компании, и/или получает долю прибыли. В структурах трастов и других подобных образований, бенефициаром может считаться любое физическое лицо, являющееся основателем, выгодополучателем, попечителем или доверительным собственником, а также лицом, имеющим доминирующее влияние на действия трастовой структуры. Следует отметить, что при этом не может считаться бенефициаром физическое лицо, выполняющее формальные функции влияния на юридическое лицо, траст или на другое учреждение. К таким лицам могут относиться: номинальные держатели акций или директора, коммерческие агенты или другие посредники.
Сегодня в России сведения о бенефициарах собирают: банки, на основании Письма Федеральной службы по финансовому мониторингу от 4 декабря 2018 года № 57 «О методических рекомендациях по установлению сведений о бенефициарных владельцах клиентов», и ФНС, на основании Письма от 10 ноября 2020 г. № ШЮ-4-13/18414@ «О представлении юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах». И единого реестра пока не существует.
Чего ожидать? По мнению экспертов, государственный реестр бенефициаров будет в скором времени законодательно закреплён. Вести реестр будет ЦБ. Предполагается, что его часть будет засекречена и в этих графах вместо конкретных физических лиц будет значиться «Российская Федерация». Касательно остальных, в красную категорию «светофора ЦБ» будут попадать все причастные к деятельности и созданию юридического лица, а налоговым органам будет намного легче найти и привлечь к субсидиарной и другой ответственности всех выгодоприобретателей, вплоть до конечных бенефициаров.
В начале этого года Мы сделали ряд публикаций на тему «Разделение бизнеса» (#разделениебизнеса) и выпустили Методические материалы. Там, как раз, Мы уделили внимание значению конечных бенефициаров в деятельности группы «разделённых» компаний. Советуем Вам перечитать данные публикации, в свете новых «рацпредложений ЦБ.
#115ФЗ #СветофорЦБ #разделениебизнеса
«Светофор ЦБ». Первые итоги.
С 1 июля всем хозяйствующим субъектам нашей страны включили «светофор ЦБ». И за два с половиной месяца работы «светофора» можно подвести некоторые итоги. У «светофора ЦБ», так сказать, имеется две стороны: участники движения (хозяйствующие субъекты) и «регулировщики» (ЦБ и банки). Сначала подведём первые итоги для «регулировщиков». А итоги для них оказались не столь утешительными.
Ассоциация Банков России (АБР) провела опрос 59 респондентов (банков), то есть непосредственных «регулировщиков», среди которых были как системообразующие, так и мелкие в меру самостоятельные. Все «регулировщики» отметили, что после включения «светофора ЦБ» у них растут трудовые и финансовые затраты и катастрофически не хватает дополнительной методологии от ЦБ, как главного регулятора.
Для банков дело обстоит так, необходимо:
1. Ежедневно получать и загружать в систему файл «реестр рисков» от ЦБ;
2. Ежедневно проверять всех клиентов по уровням риска, в том числе новых и потенциальных;
3. Ежедневно отчёт по «реестру клиентов» и «реестру мер»;
4. Ежедневно отчёт о блокировке счетов «красных» клиентов.
Данные мероприятия требуют регулярного обновления софта, который стоит совсем не дёшево, и дополнительного подключения сотрудников для ежедневного составления отчётов, сверок, проверок и так далее. По сообщениям «регулировщиков», существенная доля ресурсов уходит на работу с «красными» клиентами и особенно с «дабл красными», которые попали в зону самого высочайшего риска и по проверке банка, и по реестру ЦБ. Таких клиентов банки обслуживают только в своих отделениях. Много времени и ресурсов тратиться на приём бумажных документов, на сверку подписей и полномочий подписантов, на обработку распоряжений и многое, многое другое.
Большинство опрошенных «регулировщиков» также указывают на полное отсутствие методологической поддержки и внятных письменных ответов ЦБ на задаваемые вопросы. Оно и понятно, правильно отчитаться и применить 71 критерий светофора – это вам не шутка.
В целом, основная претензия «регулировщиков» состоит в том, что включение «светофора ЦБ» обходится банкам в десятки миллионов рублей дополнительных затрат. А «регулировщики» в последнее время привыкли только брать и не отдавать, кстати, при непосредственной поддержке главного регулятора - ЦБ. И естественно все свои дополнительные затраты по «светофору ЦБ» банки-регулировщики непременно постараются возложить на плечи своих же клиентов.
Продолжение следует…
#СветофорЦБ #115ФЗ
С 1 июля всем хозяйствующим субъектам нашей страны включили «светофор ЦБ». И за два с половиной месяца работы «светофора» можно подвести некоторые итоги. У «светофора ЦБ», так сказать, имеется две стороны: участники движения (хозяйствующие субъекты) и «регулировщики» (ЦБ и банки). Сначала подведём первые итоги для «регулировщиков». А итоги для них оказались не столь утешительными.
Ассоциация Банков России (АБР) провела опрос 59 респондентов (банков), то есть непосредственных «регулировщиков», среди которых были как системообразующие, так и мелкие в меру самостоятельные. Все «регулировщики» отметили, что после включения «светофора ЦБ» у них растут трудовые и финансовые затраты и катастрофически не хватает дополнительной методологии от ЦБ, как главного регулятора.
Для банков дело обстоит так, необходимо:
1. Ежедневно получать и загружать в систему файл «реестр рисков» от ЦБ;
2. Ежедневно проверять всех клиентов по уровням риска, в том числе новых и потенциальных;
3. Ежедневно отчёт по «реестру клиентов» и «реестру мер»;
4. Ежедневно отчёт о блокировке счетов «красных» клиентов.
Данные мероприятия требуют регулярного обновления софта, который стоит совсем не дёшево, и дополнительного подключения сотрудников для ежедневного составления отчётов, сверок, проверок и так далее. По сообщениям «регулировщиков», существенная доля ресурсов уходит на работу с «красными» клиентами и особенно с «дабл красными», которые попали в зону самого высочайшего риска и по проверке банка, и по реестру ЦБ. Таких клиентов банки обслуживают только в своих отделениях. Много времени и ресурсов тратиться на приём бумажных документов, на сверку подписей и полномочий подписантов, на обработку распоряжений и многое, многое другое.
Большинство опрошенных «регулировщиков» также указывают на полное отсутствие методологической поддержки и внятных письменных ответов ЦБ на задаваемые вопросы. Оно и понятно, правильно отчитаться и применить 71 критерий светофора – это вам не шутка.
В целом, основная претензия «регулировщиков» состоит в том, что включение «светофора ЦБ» обходится банкам в десятки миллионов рублей дополнительных затрат. А «регулировщики» в последнее время привыкли только брать и не отдавать, кстати, при непосредственной поддержке главного регулятора - ЦБ. И естественно все свои дополнительные затраты по «светофору ЦБ» банки-регулировщики непременно постараются возложить на плечи своих же клиентов.
Продолжение следует…
#СветофорЦБ #115ФЗ
«Светофор ЦБ». Первые итоги.
Продолжение.
Сегодня подведём итоги работы светофора для хозяйствующих субъектов, то есть непосредственных участников движения.
1. Подтверждаются наши прогнозы о том, что данный, так сказать «сервис» очень «мутный».
2. Блокировок счетов стало больше. Конечно, это не тот вал, который все ожидали, но всё же.
3. В большинстве случаев у «красных» клиентов блокируют сразу все счета во всех банках.
4. «Регулировщики» меняют цвет клиента по принципу: Если твои контрагенты «жёлтые» и «красные» - значит ты такой же. Доводы клиента о проявлении должной осмотрительности, в большинстве случаев, «регулировщиками» не принимаются.
5. Реестр рисков ЦБ обновляется ежедневно. И если вчера Ваш контрагент был «жёлтый», то сегодня он может стать «красным» и Вам будет отказано, как в осуществлении платежа данному контрагенту, так и в получении от него оплаты за уже поставленный товар по реальной сделке. А в этой оплате за товар присутствует НДС, часть которого подлежит уплате продавцом в бюджет. Что делать в подобных ситуациях никаких разъяснений нет.
6. Проверить в открытых источниках цвет контрагента невозможно. Хотя ЦБ работает над созданием на своём сайте некоего информационного сервиса, с помощью которого участники движения смогут проверить, находятся они либо их контрагенты в группе высокого уровня риска.
7. Обращение, согласно п. 1, ст. 7.8, 115-ФЗ, с заявлением об отсутствии оснований для применения к заявителю мер, предусмотренных п. 5 ст. 7.7, 115-ФЗ (т.е. полная блокировка счетов и полная заморозка денежных средств) в межведомственную комиссию ЦБ, естественно не даёт никаких результатов. В таком случае денежные средства со счёта можно получить только после ликвидации компании (хозяйствующего субъекта) в соответствии с абз. 7 и 10, п. 6, ст. 7.7, 115-ФЗ.
Следует отметить, что советы некоторых телеграмм-каналов ссылаться на п. 5, ст. 859 ГК РФ здесь не работают, так как действует п. 1, ст. 858 ГК РФ (Ограничение распоряжения счетом): Если иное не предусмотрено законом или договором, ограничение распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, не допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановления операций по счету, в том числе блокирования (замораживания) денежных средств в случаях, предусмотренных законом. То есть в случае, предусмотренным п. 5 ст. 7.7, 115-ФЗ.
В итоге получается, что «светофор ЦБ», несмотря на принятые Федеральным законом от 21.12.2021 № 423-ФЗ поправки в 115-ФЗ, по своей сути является всего лишь ведомственной информационной базой ЦБ, работающей на основании внутренних «мутных» регламентов главного регулятора. Поправки в 115-ФЗ лишь обеспечили ЦБ и банкам-регулировщикам законодательно закреплённое право, напрямую вмешиваться в финансовую и хозяйственную деятельность субъектов предпринимательства. И вместо того, чтобы реально бороться с отмыванием доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма, на деле «светофор ЦБ» только осложняет текущую деятельность как «регулировщиков», так и участников движения.
#СветофорЦБ #115ФЗ
Продолжение.
Сегодня подведём итоги работы светофора для хозяйствующих субъектов, то есть непосредственных участников движения.
1. Подтверждаются наши прогнозы о том, что данный, так сказать «сервис» очень «мутный».
2. Блокировок счетов стало больше. Конечно, это не тот вал, который все ожидали, но всё же.
3. В большинстве случаев у «красных» клиентов блокируют сразу все счета во всех банках.
4. «Регулировщики» меняют цвет клиента по принципу: Если твои контрагенты «жёлтые» и «красные» - значит ты такой же. Доводы клиента о проявлении должной осмотрительности, в большинстве случаев, «регулировщиками» не принимаются.
5. Реестр рисков ЦБ обновляется ежедневно. И если вчера Ваш контрагент был «жёлтый», то сегодня он может стать «красным» и Вам будет отказано, как в осуществлении платежа данному контрагенту, так и в получении от него оплаты за уже поставленный товар по реальной сделке. А в этой оплате за товар присутствует НДС, часть которого подлежит уплате продавцом в бюджет. Что делать в подобных ситуациях никаких разъяснений нет.
6. Проверить в открытых источниках цвет контрагента невозможно. Хотя ЦБ работает над созданием на своём сайте некоего информационного сервиса, с помощью которого участники движения смогут проверить, находятся они либо их контрагенты в группе высокого уровня риска.
7. Обращение, согласно п. 1, ст. 7.8, 115-ФЗ, с заявлением об отсутствии оснований для применения к заявителю мер, предусмотренных п. 5 ст. 7.7, 115-ФЗ (т.е. полная блокировка счетов и полная заморозка денежных средств) в межведомственную комиссию ЦБ, естественно не даёт никаких результатов. В таком случае денежные средства со счёта можно получить только после ликвидации компании (хозяйствующего субъекта) в соответствии с абз. 7 и 10, п. 6, ст. 7.7, 115-ФЗ.
Следует отметить, что советы некоторых телеграмм-каналов ссылаться на п. 5, ст. 859 ГК РФ здесь не работают, так как действует п. 1, ст. 858 ГК РФ (Ограничение распоряжения счетом): Если иное не предусмотрено законом или договором, ограничение распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, не допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановления операций по счету, в том числе блокирования (замораживания) денежных средств в случаях, предусмотренных законом. То есть в случае, предусмотренным п. 5 ст. 7.7, 115-ФЗ.
В итоге получается, что «светофор ЦБ», несмотря на принятые Федеральным законом от 21.12.2021 № 423-ФЗ поправки в 115-ФЗ, по своей сути является всего лишь ведомственной информационной базой ЦБ, работающей на основании внутренних «мутных» регламентов главного регулятора. Поправки в 115-ФЗ лишь обеспечили ЦБ и банкам-регулировщикам законодательно закреплённое право, напрямую вмешиваться в финансовую и хозяйственную деятельность субъектов предпринимательства. И вместо того, чтобы реально бороться с отмыванием доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма, на деле «светофор ЦБ» только осложняет текущую деятельность как «регулировщиков», так и участников движения.
#СветофорЦБ #115ФЗ
«Светофор ЦБ». Презентации, отчётность и метаморфозы.
«Светофор ЦБ» активно продолжает свою работу и в этом рабочем процессе возникает всё больше вопросов чем ответов. Наблюдая за официальными источниками и получая информацию от подписчиков нашего канала, Мы тоже задались рядом вопросов о том, что и как регулирует «Светофор ЦБ».
Вопрос первый. Как сообщает ЦБ фиксируется рост обращений в межведомственную комиссию на тему блокировок банками систем дистанционного банковского обслуживания по «Светофору ЦБ». Однако, ЦБ такие жалобы игнорирует, поскольку тема дистанционного обслуживания – это отношения клиента и банка. И главный регулятор предпочитает не вмешиваться. ЦБ поясняет, что в межведомственную комиссию можно жаловаться только на отказы банка в проведении операции или открытии счета, но только в том случае, если такие отказы оформлены надлежащим образом (с выдачей письменного уведомления). По этому поводу 1 ноября ЦБ провёл открытый вебинар, где эксперты ЦБ рассказали о механизме реабилитации предпринимателей, столкнувшихся с отказами в проведении платежей или открытии счета и другими мерами, которые банки применяют к клиентам с высоким уровнем риска совершения подозрительных операций. По итогам даже выпустили презентацию «ни о чём» аж на 7-ми страничках, только забыли «брошку» прицепить. Никакой реабилитации нет и не будет, зачем «пудрить мозги» налогоплательщикам?
Вопрос второй. В официальном отчёте ЦБ сообщается, что к «красной» группе риска относятся 0,7% компаний, на сколько Мы понимаем от общего числа юридических лиц зарегистрированных на территории РФ. На 1 ноября их было 3 186 435, а 0,7% - это 22 305. Если посчитать простую вероятность события заключения сделки с контрагентом из «красной» группы риска, то получается 0,007 или 0,7%! А если посмотреть на эту картину с другой стороны, банки почему-то блокируют практически каждую 1000-ую операцию. Получается, что если каждое юрлицо РФ сделает в день хотя бы один перевод денежных средств, то 3 186 из них попадает именно на эти 22 305 компаний из «красной» группы риска. Вас в этом ничего не удивляет?
Вопрос третий. «Светофор ЦБ» закреплён законодательно, а перед законом, как говориться, равны все. Но со «Светофором ЦБ» всё равно происходят странные метаморфозы. А именно. Одна достаточно большая строительная компания из Поволжья, выполняя крупный государственный заказ, «по привычке» решила произвести выплаты рабочим по старой схеме и сделала несколько платежей на «проверенных», но «красных» контрагентов. Банк платежи тормознул. Но вдруг «случилось чудо», после «звонка сВерху» «красные» контрагенты на пару дней стали «жёлтыми» и все платежи спокойно прошли туда куда надо. Метаморфоза? Получается, что у «Светофора ЦБ» имеются ещё и регулировщики на местах?
Извините, но Мы не можем найти внятные и разумные ответы на данные вопросы. Может быть, такие ответы найдёте Вы, наши уважаемые подписчики и читатели?
#СветофорЦБ
«Светофор ЦБ» активно продолжает свою работу и в этом рабочем процессе возникает всё больше вопросов чем ответов. Наблюдая за официальными источниками и получая информацию от подписчиков нашего канала, Мы тоже задались рядом вопросов о том, что и как регулирует «Светофор ЦБ».
Вопрос первый. Как сообщает ЦБ фиксируется рост обращений в межведомственную комиссию на тему блокировок банками систем дистанционного банковского обслуживания по «Светофору ЦБ». Однако, ЦБ такие жалобы игнорирует, поскольку тема дистанционного обслуживания – это отношения клиента и банка. И главный регулятор предпочитает не вмешиваться. ЦБ поясняет, что в межведомственную комиссию можно жаловаться только на отказы банка в проведении операции или открытии счета, но только в том случае, если такие отказы оформлены надлежащим образом (с выдачей письменного уведомления). По этому поводу 1 ноября ЦБ провёл открытый вебинар, где эксперты ЦБ рассказали о механизме реабилитации предпринимателей, столкнувшихся с отказами в проведении платежей или открытии счета и другими мерами, которые банки применяют к клиентам с высоким уровнем риска совершения подозрительных операций. По итогам даже выпустили презентацию «ни о чём» аж на 7-ми страничках, только забыли «брошку» прицепить. Никакой реабилитации нет и не будет, зачем «пудрить мозги» налогоплательщикам?
Вопрос второй. В официальном отчёте ЦБ сообщается, что к «красной» группе риска относятся 0,7% компаний, на сколько Мы понимаем от общего числа юридических лиц зарегистрированных на территории РФ. На 1 ноября их было 3 186 435, а 0,7% - это 22 305. Если посчитать простую вероятность события заключения сделки с контрагентом из «красной» группы риска, то получается 0,007 или 0,7%! А если посмотреть на эту картину с другой стороны, банки почему-то блокируют практически каждую 1000-ую операцию. Получается, что если каждое юрлицо РФ сделает в день хотя бы один перевод денежных средств, то 3 186 из них попадает именно на эти 22 305 компаний из «красной» группы риска. Вас в этом ничего не удивляет?
Вопрос третий. «Светофор ЦБ» закреплён законодательно, а перед законом, как говориться, равны все. Но со «Светофором ЦБ» всё равно происходят странные метаморфозы. А именно. Одна достаточно большая строительная компания из Поволжья, выполняя крупный государственный заказ, «по привычке» решила произвести выплаты рабочим по старой схеме и сделала несколько платежей на «проверенных», но «красных» контрагентов. Банк платежи тормознул. Но вдруг «случилось чудо», после «звонка сВерху» «красные» контрагенты на пару дней стали «жёлтыми» и все платежи спокойно прошли туда куда надо. Метаморфоза? Получается, что у «Светофора ЦБ» имеются ещё и регулировщики на местах?
Извините, но Мы не можем найти внятные и разумные ответы на данные вопросы. Может быть, такие ответы найдёте Вы, наши уважаемые подписчики и читатели?
#СветофорЦБ
«Светофор ЦБ» - предельно краткие итоги первого полугодия.
В конце марта ЦБ подвёл первые итоги работы «светофора ЦБ» по «вывеской»: Структура подозрительных операций и секторы экономики, формировавшие спрос на теневые финансовые услуги. Где настолько кратко отчитался о полугодовой работе «светофора», что приведём отчёт полностью:
В 2022 году объемы подозрительных операций в банковском секторе сократились на 5%.
В 2022 году объемы подозрительных операций с признаками вывода денежных средств за рубеж в условиях вводившихся в течение года санкционных ограничений сложились на минимальном за весь период мониторинга уровне — 36 млрд рублей, снизившись на 16% по сравнению с 2021 годом (43 млрд рублей). Указанное сокращение обеспечено преимущественно за счет уменьшения в 1,6 раза объемов подозрительных авансовых платежей за импортируемые товары.
Объемы подозрительных наличных операций во всех секторах экономики в 2022 году сохранились на уровне предыдущего года.
Объемы обналичивания денежных средств в банковском секторе оказались чуть выше, чем в 2021 году, и составили 64 млрд рублей. При этом в структуре обналичивания зафиксировано существенное снижение (в 2,5 раза) объемов подозрительных операций по исполнительным документам на фоне роста объемов обналичивания по банковским картам и счетам физических лиц и индивидуальных предпринимателей (почти в 2 раза).
Обналичивание денежных средств вне банковского сектора (транзитные операции повышенного риска, направленные на безналичную компенсацию наличной выручки, «продаваемой» третьим лицам торговыми и туристическими компаниями, платежными агентами) сократилось за прошедший год на 5% — до 29 млрд рублей.
При этом во втором полугодии 2022 года по сравнению с аналогичным периодом предыдущего года объемы подозрительных наличных операций во всех секторах экономики сократились на 7%, чему, по оценкам Банка России, способствовало внедрение с 01.07.2022 Банком России Платформы «Знай своего клиента» (ЗСК).
Основной спрос на теневые финансовые услуги в 2022 году, как и в предыдущем периоде, формировался в строительном секторе (43%), торговле (26%) и секторе услуг (19%).
И кроме «цветных диаграммок» - это «Усё».
«Краткость – сестра таланта!» Признавать ошибки в слепом следовании указаниям «из вне» никто не хочет, и главное никакой ответственности. «Светофор ЦБ» продолжает работу, несмотря на то что на пленарном заседании Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF) 24 февраля 2023 г. было принято решение о приостановке членства Российской Федерации в FATF. В сообщении FATF говорится: «Действия РФ противоречат основным принципам FATF, направленным на укрепление безопасности, надежности и целостности мировой финансовой системы. Они также представляют собой грубое нарушение обязательств по международному сотрудничеству и взаимному уважению, которые должны соблюдать члены FATF». Россия лишилась права выполнять руководящие или консультативные функции, а также участвовать в принятии решений по установлению стандартов. Однако, Росфинмониторинг объявил, что приостановка членства России в FATF не влечет никаких обязательств и ограничений для российских финансовых институтов. Российская Федерация как ответственная сторона будет применять меры по противодействию ОД/ФТ/ФРОМУ и иным серьезным преступлениям, в том числе путем активизации международного сотрудничества с «заинтересованными странами». Где эти «заинтересованные страны», если FATF учреждена странами G7 при участии Европейской комиссии?
Отмывание преступных доходов – это отмывание преступных доходов, а хозяйственная деятельность – это хозяйственная деятельность. И эти понятия ни в коем случае нельзя смешивать и «валить в одну кучу». Получается, что на сегодняшний день все эти «великие» принципы FATF, законодательно закреплённые в 115-ФЗ, на территории нашей страны придётся разгребать обычным хозяйствующим субъектам. А вот как они сегодня это «разгребают», Мы обсудим в следующей публикации.
Продолжение следует…
#СветофорЦБ
В конце марта ЦБ подвёл первые итоги работы «светофора ЦБ» по «вывеской»: Структура подозрительных операций и секторы экономики, формировавшие спрос на теневые финансовые услуги. Где настолько кратко отчитался о полугодовой работе «светофора», что приведём отчёт полностью:
В 2022 году объемы подозрительных операций в банковском секторе сократились на 5%.
В 2022 году объемы подозрительных операций с признаками вывода денежных средств за рубеж в условиях вводившихся в течение года санкционных ограничений сложились на минимальном за весь период мониторинга уровне — 36 млрд рублей, снизившись на 16% по сравнению с 2021 годом (43 млрд рублей). Указанное сокращение обеспечено преимущественно за счет уменьшения в 1,6 раза объемов подозрительных авансовых платежей за импортируемые товары.
Объемы подозрительных наличных операций во всех секторах экономики в 2022 году сохранились на уровне предыдущего года.
Объемы обналичивания денежных средств в банковском секторе оказались чуть выше, чем в 2021 году, и составили 64 млрд рублей. При этом в структуре обналичивания зафиксировано существенное снижение (в 2,5 раза) объемов подозрительных операций по исполнительным документам на фоне роста объемов обналичивания по банковским картам и счетам физических лиц и индивидуальных предпринимателей (почти в 2 раза).
Обналичивание денежных средств вне банковского сектора (транзитные операции повышенного риска, направленные на безналичную компенсацию наличной выручки, «продаваемой» третьим лицам торговыми и туристическими компаниями, платежными агентами) сократилось за прошедший год на 5% — до 29 млрд рублей.
При этом во втором полугодии 2022 года по сравнению с аналогичным периодом предыдущего года объемы подозрительных наличных операций во всех секторах экономики сократились на 7%, чему, по оценкам Банка России, способствовало внедрение с 01.07.2022 Банком России Платформы «Знай своего клиента» (ЗСК).
Основной спрос на теневые финансовые услуги в 2022 году, как и в предыдущем периоде, формировался в строительном секторе (43%), торговле (26%) и секторе услуг (19%).
И кроме «цветных диаграммок» - это «Усё».
«Краткость – сестра таланта!» Признавать ошибки в слепом следовании указаниям «из вне» никто не хочет, и главное никакой ответственности. «Светофор ЦБ» продолжает работу, несмотря на то что на пленарном заседании Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF) 24 февраля 2023 г. было принято решение о приостановке членства Российской Федерации в FATF. В сообщении FATF говорится: «Действия РФ противоречат основным принципам FATF, направленным на укрепление безопасности, надежности и целостности мировой финансовой системы. Они также представляют собой грубое нарушение обязательств по международному сотрудничеству и взаимному уважению, которые должны соблюдать члены FATF». Россия лишилась права выполнять руководящие или консультативные функции, а также участвовать в принятии решений по установлению стандартов. Однако, Росфинмониторинг объявил, что приостановка членства России в FATF не влечет никаких обязательств и ограничений для российских финансовых институтов. Российская Федерация как ответственная сторона будет применять меры по противодействию ОД/ФТ/ФРОМУ и иным серьезным преступлениям, в том числе путем активизации международного сотрудничества с «заинтересованными странами». Где эти «заинтересованные страны», если FATF учреждена странами G7 при участии Европейской комиссии?
Отмывание преступных доходов – это отмывание преступных доходов, а хозяйственная деятельность – это хозяйственная деятельность. И эти понятия ни в коем случае нельзя смешивать и «валить в одну кучу». Получается, что на сегодняшний день все эти «великие» принципы FATF, законодательно закреплённые в 115-ФЗ, на территории нашей страны придётся разгребать обычным хозяйствующим субъектам. А вот как они сегодня это «разгребают», Мы обсудим в следующей публикации.
Продолжение следует…
#СветофорЦБ
«Светофор ЦБ»: Каждый предприниматель – потенциальный преступник.
24 июня 2022 г. Совет директоров Банка России принял решение «О критериях отнесения Банком России юридических лиц к группам риска совершения подозрительных операций». Фактически, это всё тот же, ныне популярный, риск-ориентированный подход. И вот на основании 70 критериев банки «осветофоривают» своих клиентов. Большинство критериев до сих пор не применяются, но вполне достаточно рабочих критериев, которые портят жизнь предпринимателям. Вот основные последствия применения «Светофора ЦБ» (платформы ЗСК, как многие в шутку называют, «Забери Средства Клиента»):
1. Новые компании, практически сразу после открытия попадают в «красную» зону. Новый бизнес ЦБ не нужен. Причины банальны:
▫️Одновременная регистрация нескольких компаний на одно лицо;
▫️Массовый адрес регистрации;
▫️Большое количество банковских счетов;
▫️Возраст директора или учредителя. По непонятным причинам от 23-х лет, хотя полностью дееспособным гражданин РФ признаётся с 18-ти;
▫️ОКВЭД который, по мнению ЦБ, часто используют «однодневки»;
2. Если ИП попал в «красную» зону, все его счета как физического лица попадают туда же.
3. Банки блокируют платежи на компании из «красной» и даже «жёлтой» зоны, хотя доподлинно узнать в какой цвет «раскрашен» твой контрагент до сих пор практически невозможно. Если у банка есть вопросы к контрагенту, то почему на эти вопросы должна отвечать Ваша компания?
Но, по нашему мнению, основным последствием включения «Светофора ЦБ» стало то, что абсолютно каждый хозяйствующий субъект сегодня находится под подозрением в совершении «подозрительных операций» (простите за тавтологию). Понятие «подозрительной операции» прописано в ст. 3, 115-ФЗ: «операции с денежными средствами или иным имуществом, предположительно совершаемые в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма». С терроризмом всё понятно. Понятие легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, также однозначно трактуется в ст. 3, 115-ФЗ: «придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления». На основании 115-ФЗ, ЦБ и банки должны осуществлять только обязательный контроль, и только исходя из чёткого перечня операций с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие обязательному контролю, ст. 6, 115-ФЗ. И в этом перечне нет ни одной операции, относящейся к обычной повседневной хозяйственной деятельности субъекта предпринимательства.
Получается, по мнению и логике ЦБ, любая хозяйственная деятельность каждого субъекта предпринимательства – является потенциальным преступлением. И не важно, что в соответствии со ст. 49 Конституции РФ, виновность в совершении преступления должна быть доказана и установлена вступившим в законную силу приговором суда. Следует отметить, что обналичивание денежных средств, полученных в результате хозяйственной деятельности, в соответствии с законодательством РФ, является налоговым правонарушением, и никак не может быть квалифицированно как легализация доходов, полученных преступным путём. Также как и операции, связанные с занижением налоговой базы. Налоговым преступлением, согласно УК РФ, является уклонение от уплаты налогов и сборов, совершённое в крупном и особо крупном размере. А предупреждением налоговых правонарушений и преступлений должны заниматься налоговые органы в силу своих прямых прав и обязанностей, и никак не ЦБ и банки.
Итог. Каждый государственный орган, в том числе и ЦБ РФ, должен заниматься строго своим делом, иначе законодательные акты, принятые даже с правильными и «благими» намерениями, превращаются в бардак.
#СветофорЦБ
Открыт прием заявок на НДС по 1кв23
Задать вопрос или заказать услугу поможет @taxmanager_bot
24 июня 2022 г. Совет директоров Банка России принял решение «О критериях отнесения Банком России юридических лиц к группам риска совершения подозрительных операций». Фактически, это всё тот же, ныне популярный, риск-ориентированный подход. И вот на основании 70 критериев банки «осветофоривают» своих клиентов. Большинство критериев до сих пор не применяются, но вполне достаточно рабочих критериев, которые портят жизнь предпринимателям. Вот основные последствия применения «Светофора ЦБ» (платформы ЗСК, как многие в шутку называют, «Забери Средства Клиента»):
1. Новые компании, практически сразу после открытия попадают в «красную» зону. Новый бизнес ЦБ не нужен. Причины банальны:
▫️Одновременная регистрация нескольких компаний на одно лицо;
▫️Массовый адрес регистрации;
▫️Большое количество банковских счетов;
▫️Возраст директора или учредителя. По непонятным причинам от 23-х лет, хотя полностью дееспособным гражданин РФ признаётся с 18-ти;
▫️ОКВЭД который, по мнению ЦБ, часто используют «однодневки»;
2. Если ИП попал в «красную» зону, все его счета как физического лица попадают туда же.
3. Банки блокируют платежи на компании из «красной» и даже «жёлтой» зоны, хотя доподлинно узнать в какой цвет «раскрашен» твой контрагент до сих пор практически невозможно. Если у банка есть вопросы к контрагенту, то почему на эти вопросы должна отвечать Ваша компания?
Но, по нашему мнению, основным последствием включения «Светофора ЦБ» стало то, что абсолютно каждый хозяйствующий субъект сегодня находится под подозрением в совершении «подозрительных операций» (простите за тавтологию). Понятие «подозрительной операции» прописано в ст. 3, 115-ФЗ: «операции с денежными средствами или иным имуществом, предположительно совершаемые в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма». С терроризмом всё понятно. Понятие легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, также однозначно трактуется в ст. 3, 115-ФЗ: «придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления». На основании 115-ФЗ, ЦБ и банки должны осуществлять только обязательный контроль, и только исходя из чёткого перечня операций с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие обязательному контролю, ст. 6, 115-ФЗ. И в этом перечне нет ни одной операции, относящейся к обычной повседневной хозяйственной деятельности субъекта предпринимательства.
Получается, по мнению и логике ЦБ, любая хозяйственная деятельность каждого субъекта предпринимательства – является потенциальным преступлением. И не важно, что в соответствии со ст. 49 Конституции РФ, виновность в совершении преступления должна быть доказана и установлена вступившим в законную силу приговором суда. Следует отметить, что обналичивание денежных средств, полученных в результате хозяйственной деятельности, в соответствии с законодательством РФ, является налоговым правонарушением, и никак не может быть квалифицированно как легализация доходов, полученных преступным путём. Также как и операции, связанные с занижением налоговой базы. Налоговым преступлением, согласно УК РФ, является уклонение от уплаты налогов и сборов, совершённое в крупном и особо крупном размере. А предупреждением налоговых правонарушений и преступлений должны заниматься налоговые органы в силу своих прямых прав и обязанностей, и никак не ЦБ и банки.
Итог. Каждый государственный орган, в том числе и ЦБ РФ, должен заниматься строго своим делом, иначе законодательные акты, принятые даже с правильными и «благими» намерениями, превращаются в бардак.
#СветофорЦБ
Открыт прием заявок на НДС по 1кв23
Задать вопрос или заказать услугу поможет @taxmanager_bot
«Светофор ЦБ». Годовщина включения.
С 1 июля 2022 года для всех хозяйствующих субъектов нашей страны включили «Светофор ЦБ». Мы посвятили достаточно много публикаций данной теме (#СветофорЦБ #115ФЗ). Сегодня подведём итоги работы «Светофора ЦБ» за прошедший год.
Сначала, официальные заявления ЦБ:
▫️За год работы системы «светофора» крайние меры по прекращению операций по счетам применили в отношении 119 тыс. «дважды красных» клиентов, уровень риска по которым подтвержден и ЦБ, и банками.
▫️Число отказов в транзакциях компаниям с высоким уровнем риска выросло в 4 раза.
▫️«Светофор» позволяет выделить клиентов, операциям которых следует уделять повышенное внимание, уже на этапе открытия счета.
▫️«Светофор» очень быстро реагирует на появление технических компаний — новое юридическое лицо или ИП может попасть в «красную» зону еще до проведения каких-либо финансовых операций.
▫️Каждый день ЦБ выявляет порядка 500 технических компаний и ИП, которые сразу же включаются в «красную» зону (к слову, по данным Росстата ежедневно в нашей стране регистрируется около 1 тыс. новых юридических лиц и около 4 тыс. ИП).
▫️По данным ЦБ, на «зеленый» уровень риска был присвоен 97% клиентов-, «желтый» — 1,6%, «красный» — 1,4% (98 тыс. из 7,3 млн. зарегистрированных юридических лиц и ИП).
▫️Доля «красных» клиентов увеличилась, по сравнению с ноябрём 2022 г. – в 2 раза.
▫️«Светофор» помог предотвратить вывод более 50 млрд рублей в теневой сектор экономики.
▫️Доля отказов кредитных организаций в проведении транзакций компаниям с низким уровнем риска сократилась на 40%.
▫️ЦБ стал доступен существенно больший объём информации по операциям юридических лиц и ИП (по правде говоря, ЦБ стал доступен весь объём данной информации).
▫️До включения «Светофора» банки могли отказывать в обслуживании компаниям с признаками технических «в ручном режиме», сегодня это происходит «централизованно в автоматическом режиме».
Теперь посмотрим на работу «Светофора» со стороны предпринимательского сообщества:
✔️Резко увеличилось количество отказов в проведении платежей по операциям, которые ранее расценивались как обычная финансово-хозяйственная деятельность.
✔️Банки стали намного чаще требовать у клиента предоставить полный пакет документов по конкретной сделке, чтобы провести платёж.
✔️Участились случаи отказа компаниям и предпринимателям в банковском обслуживании на основании 115-ФЗ – без объяснения причин.
✔️Даже однократно компания, получившая отказ в транзакции, сразу же может попасть в «жёлтую» группу риска, а при следующем отказе – в «красную».
✔️Узнать из открытых (да и закрытых) источников уровень риска контрагента до сих пор практически невозможно.
✔️В «красную» зону стали часто попадать только что открывшиеся юридические лица и предприниматели.
✔️Банки сначала блокируют платежи контрагентам, находящимся в «красной» зоне, и только потом сообщают клиенту, по каким причинам невозможно совершить данный платёж.
✔️Определить свой уровень риска можно только в результате письменного обращения в банк. На законодательном уровне не закреплены требования для банков об оповещении клиентов о зоне риска. Банки обязаны оповестить клиента о присвоенной ему группе риска только в том случае, если ЦБ отнес его к «красной» зоне.
✔️Обращение, согласно п. 1, ст. 7.8, 115-ФЗ, с заявлением об отсутствии оснований для применения к заявителю мер, предусмотренных п. 5 ст. 7.7, 115-ФЗ (т.е. полная блокировка счетов и полная заморозка денежных средств) в межведомственную комиссию ЦБ не даёт никаких результатов. Лишь 0,2% юридических лиц и предпринимателей смогли оспорить и снизить свой уровень риска в межведомственной комиссии ЦБ (0,2% от 119 тыс. — 238).
Как видим, год работы «Светофора ЦБ» наглядно показал, что до сих пор «Светофор» является закрытым ведомственным реестром ЦБ и банков, от попадания в «красную» зону которого никто не застрахован.
Что делать при изменении цвета риска и отказах в проведении платежей расскажем в следующих публикациях.
Продолжение следует…
#СветофорЦБ #115ФЗ
С 1 июля 2022 года для всех хозяйствующих субъектов нашей страны включили «Светофор ЦБ». Мы посвятили достаточно много публикаций данной теме (#СветофорЦБ #115ФЗ). Сегодня подведём итоги работы «Светофора ЦБ» за прошедший год.
Сначала, официальные заявления ЦБ:
▫️За год работы системы «светофора» крайние меры по прекращению операций по счетам применили в отношении 119 тыс. «дважды красных» клиентов, уровень риска по которым подтвержден и ЦБ, и банками.
▫️Число отказов в транзакциях компаниям с высоким уровнем риска выросло в 4 раза.
▫️«Светофор» позволяет выделить клиентов, операциям которых следует уделять повышенное внимание, уже на этапе открытия счета.
▫️«Светофор» очень быстро реагирует на появление технических компаний — новое юридическое лицо или ИП может попасть в «красную» зону еще до проведения каких-либо финансовых операций.
▫️Каждый день ЦБ выявляет порядка 500 технических компаний и ИП, которые сразу же включаются в «красную» зону (к слову, по данным Росстата ежедневно в нашей стране регистрируется около 1 тыс. новых юридических лиц и около 4 тыс. ИП).
▫️По данным ЦБ, на «зеленый» уровень риска был присвоен 97% клиентов-, «желтый» — 1,6%, «красный» — 1,4% (98 тыс. из 7,3 млн. зарегистрированных юридических лиц и ИП).
▫️Доля «красных» клиентов увеличилась, по сравнению с ноябрём 2022 г. – в 2 раза.
▫️«Светофор» помог предотвратить вывод более 50 млрд рублей в теневой сектор экономики.
▫️Доля отказов кредитных организаций в проведении транзакций компаниям с низким уровнем риска сократилась на 40%.
▫️ЦБ стал доступен существенно больший объём информации по операциям юридических лиц и ИП (по правде говоря, ЦБ стал доступен весь объём данной информации).
▫️До включения «Светофора» банки могли отказывать в обслуживании компаниям с признаками технических «в ручном режиме», сегодня это происходит «централизованно в автоматическом режиме».
Теперь посмотрим на работу «Светофора» со стороны предпринимательского сообщества:
✔️Резко увеличилось количество отказов в проведении платежей по операциям, которые ранее расценивались как обычная финансово-хозяйственная деятельность.
✔️Банки стали намного чаще требовать у клиента предоставить полный пакет документов по конкретной сделке, чтобы провести платёж.
✔️Участились случаи отказа компаниям и предпринимателям в банковском обслуживании на основании 115-ФЗ – без объяснения причин.
✔️Даже однократно компания, получившая отказ в транзакции, сразу же может попасть в «жёлтую» группу риска, а при следующем отказе – в «красную».
✔️Узнать из открытых (да и закрытых) источников уровень риска контрагента до сих пор практически невозможно.
✔️В «красную» зону стали часто попадать только что открывшиеся юридические лица и предприниматели.
✔️Банки сначала блокируют платежи контрагентам, находящимся в «красной» зоне, и только потом сообщают клиенту, по каким причинам невозможно совершить данный платёж.
✔️Определить свой уровень риска можно только в результате письменного обращения в банк. На законодательном уровне не закреплены требования для банков об оповещении клиентов о зоне риска. Банки обязаны оповестить клиента о присвоенной ему группе риска только в том случае, если ЦБ отнес его к «красной» зоне.
✔️Обращение, согласно п. 1, ст. 7.8, 115-ФЗ, с заявлением об отсутствии оснований для применения к заявителю мер, предусмотренных п. 5 ст. 7.7, 115-ФЗ (т.е. полная блокировка счетов и полная заморозка денежных средств) в межведомственную комиссию ЦБ не даёт никаких результатов. Лишь 0,2% юридических лиц и предпринимателей смогли оспорить и снизить свой уровень риска в межведомственной комиссии ЦБ (0,2% от 119 тыс. — 238).
Как видим, год работы «Светофора ЦБ» наглядно показал, что до сих пор «Светофор» является закрытым ведомственным реестром ЦБ и банков, от попадания в «красную» зону которого никто не застрахован.
Что делать при изменении цвета риска и отказах в проведении платежей расскажем в следующих публикациях.
Продолжение следует…
#СветофорЦБ #115ФЗ
«Светофор ЦБ». Годовщина включения.
Что делать при изменении цвета группы риска.
Какие возможны варианты решения данных вопросов рассмотрим по порядку.
1. ЦБ зажёг на «Светофоре» - «красный».
Обычно и обслуживающий банк тоже зажигает Вам «красный». К сожалению, существует только один способ обжаловать решение ЦБ об отнесении Вашей организации к группе высокой степени риска – это обратиться с заявлением об отсутствии оснований для применения к Вашей организации мер, указанных в п. 5, ст. 7.7, 115-ФЗ и соответствующими документами и (или) сведениями в межведомственную комиссию ЦБ. Данное право юридического лица или предпринимателя закреплено ст. 7.8, 115-ФЗ. Далее можете обратиться в суд. Но, на практике оспорить и снизить свой уровень риска, хотя бы на «жёлтый», смогли лишь 0,2% заявителей.
2. Обслуживающий банк зажёг на «Светофоре» - «красный».
Если у ЦБ Ваш уровень риска ещё «жёлтый», то Вам придётся обращаться в отдел внутреннего контроля обслуживающего банка. На практике дальше – как повезёт. Основной вопрос в том, будут ли органы и/или должностные лица внутреннего контроля банка внимательно изучать Ваши аргументированные возражения или нет. В подавляющем большинстве случаев нет. Параллельно Вы можете направить заявление в межведомственную комиссию ЦБ, но там обычно придерживаются мнения банка.
3. ЦБ и обслуживающий банк включили Вам «жёлтый».
Ваши действия аналогичны указанным выше. Законодатели не предоставили Вам права использовать другие варианты.
4. «Красный» зажгли Вашему контрагенту.
Здесь двоякая ситуация: Вы совершаете платёж контрагенту или контрагент должен Вам за товар (работы, услуги). В любом случае есть вероятность, что обслуживающий банк, Вам включит «жёлтый» или сразу «красный». Основание – сделки с контрагентом с высокой степенью риска.
▫️Если Вы совершаете платёж «красному» контрагенту, то банк просто блокирует перевод денежных средств и в течении 5-ти рабочих дней Вас об этом информирует. Платёж всё равно не пройдёт, поэтому подготовьте и предоставьте в банк (даже если банк не запрашивал у Вас никаких документов) сведения о том, что перед совершением сделки Вы провели проверку контрагента, в соответствии с Вашим внутренним положением о «должной осмотрительности». Это поможет избежать повышения Вашей группы риска.
▫️Если Вашему контрагенту зажгли «красный», а он Вам должен за поставленный товар (работы, услуги), то свои деньги сможете получить только в порядке очереди в процессе ликвидации контрагента. Либо, если есть такая возможность, забрать у контрагента материальные ценности в счёт оплаты товара, так как 115-ФЗ позволяет накладывать ограничительные меры только на счета контрагента и денежные средства на этих счетах, а товары и материальные ценности, до начала процедуры ликвидации, остаются в свободном обращении.
Как видим, вариантов решения проблем со «Светофором ЦБ» практически нет. Банки получили от государства законодательные полномочия отклонять любые операции практически без аргументации, блокировать счета, исходя из одного своего «внутреннего убеждения», что показывает и судебная практика.
Выше, Мы разместили Методические рекомендации для предпринимателя от ЦБ РФ «Что делать, если банк ограничил операции по счету?».
Продолжение следует…
#СветофорЦБ #115ФЗ
Что делать при изменении цвета группы риска.
Какие возможны варианты решения данных вопросов рассмотрим по порядку.
1. ЦБ зажёг на «Светофоре» - «красный».
Обычно и обслуживающий банк тоже зажигает Вам «красный». К сожалению, существует только один способ обжаловать решение ЦБ об отнесении Вашей организации к группе высокой степени риска – это обратиться с заявлением об отсутствии оснований для применения к Вашей организации мер, указанных в п. 5, ст. 7.7, 115-ФЗ и соответствующими документами и (или) сведениями в межведомственную комиссию ЦБ. Данное право юридического лица или предпринимателя закреплено ст. 7.8, 115-ФЗ. Далее можете обратиться в суд. Но, на практике оспорить и снизить свой уровень риска, хотя бы на «жёлтый», смогли лишь 0,2% заявителей.
2. Обслуживающий банк зажёг на «Светофоре» - «красный».
Если у ЦБ Ваш уровень риска ещё «жёлтый», то Вам придётся обращаться в отдел внутреннего контроля обслуживающего банка. На практике дальше – как повезёт. Основной вопрос в том, будут ли органы и/или должностные лица внутреннего контроля банка внимательно изучать Ваши аргументированные возражения или нет. В подавляющем большинстве случаев нет. Параллельно Вы можете направить заявление в межведомственную комиссию ЦБ, но там обычно придерживаются мнения банка.
3. ЦБ и обслуживающий банк включили Вам «жёлтый».
Ваши действия аналогичны указанным выше. Законодатели не предоставили Вам права использовать другие варианты.
4. «Красный» зажгли Вашему контрагенту.
Здесь двоякая ситуация: Вы совершаете платёж контрагенту или контрагент должен Вам за товар (работы, услуги). В любом случае есть вероятность, что обслуживающий банк, Вам включит «жёлтый» или сразу «красный». Основание – сделки с контрагентом с высокой степенью риска.
▫️Если Вы совершаете платёж «красному» контрагенту, то банк просто блокирует перевод денежных средств и в течении 5-ти рабочих дней Вас об этом информирует. Платёж всё равно не пройдёт, поэтому подготовьте и предоставьте в банк (даже если банк не запрашивал у Вас никаких документов) сведения о том, что перед совершением сделки Вы провели проверку контрагента, в соответствии с Вашим внутренним положением о «должной осмотрительности». Это поможет избежать повышения Вашей группы риска.
▫️Если Вашему контрагенту зажгли «красный», а он Вам должен за поставленный товар (работы, услуги), то свои деньги сможете получить только в порядке очереди в процессе ликвидации контрагента. Либо, если есть такая возможность, забрать у контрагента материальные ценности в счёт оплаты товара, так как 115-ФЗ позволяет накладывать ограничительные меры только на счета контрагента и денежные средства на этих счетах, а товары и материальные ценности, до начала процедуры ликвидации, остаются в свободном обращении.
Как видим, вариантов решения проблем со «Светофором ЦБ» практически нет. Банки получили от государства законодательные полномочия отклонять любые операции практически без аргументации, блокировать счета, исходя из одного своего «внутреннего убеждения», что показывает и судебная практика.
Выше, Мы разместили Методические рекомендации для предпринимателя от ЦБ РФ «Что делать, если банк ограничил операции по счету?».
Продолжение следует…
#СветофорЦБ #115ФЗ
«Светофор ЦБ». Годовщина включения.
«Транзакционный светофорчик».
Ещё раз обратимся к официальному отчёту ЦБ: доля отказов кредитных организаций в проведении транзакций компаниям с низким уровнем риска сократилась на 40%. Имеются ввиду транзакции, которые так и не были осуществлены. А вот количество транзакций, которые были приостановлены, так сказать «до выяснения», увеличилось в десятки раз. При этом абсолютно не важно какой свет зажёг «Светофор ЦБ» компании или предпринимателю. За прошедший год под большим «Светофором ЦБ», активно заработал маленький «транзакционный светофорчик», имеющий только два цвета «красный» или «зелёный». И именно это стало настоящей «головной болью» для многих компаний и предпринимателей.
На основании п. 11, ст. 7, 115-ФЗ, банк вправе отказать в совершении операции, при условии, что в результате реализации правил внутреннего контроля возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. При этом банк вправе:
▫️запросить у клиента документы и информацию о проводимой операции, источнике происхождения денежных средств, о контрагентах, реальности ведения хозяйственной деятельности и т. д.
▫️установить срок для представления запрашиваемых документов и информации в соответствии внутренними правилами банка;
▫️пригласить клиента в банк на рабочую встречу для устного разъяснения;
▫️выезжать по месту ведения бизнеса клиента;
▫️принять решение о пересмотре степени (уровня) риска клиента;
▫️ограничить (лимитировать) операции клиента и использование банковских карт.
И всё это при том, что только «возникли подозрения»❗️
Дальше нужно собирать документы, ходить, доказывать, что «возникшие подозрения» не имеют оснований и т.д. Повторимся, здесь основной вопрос в том, будут ли органы и/или должностные лица внутреннего контроля банка внимательно изучать Ваши аргументированные возражения или нет. Конечно, важна Ваша настойчивость и грамотно составленные возражения, но это не всегда приводит к положительному результату. Как говориться – «раз на раз не приходится».
Но главное не в этом❗️ Информация о каждой подозрительной операции автоматически попадает в Единую информационную систему в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, оператором которой является Росфинмониторинг (ЕИС ПОД/ФТ). И там тоже проводится «скрупулёзная» аналитическая работа, результаты которой остаются никому не ведомы. Создаётся впечатление, что банкам «спускают план» подозрительных операций, в этом месяце должно быть столько-то и ни одной меньше.
Встречаются случаи, когда сотрудники банков злоупотребляют своим служебным положением. В нашей практике был случай, когда компании «тормознули» платёж на контрагента, который собирался ликвидироваться и по дешёвке распродавал остатки со склада, пока разбирались, другая компания, обслуживающаяся в том же банке, успешно провела платёж на «ликвидирующегося» контрагента и выгодно забрала товар себе.
В заключении, ещё раз вспомним, что же является подозрительной операцией (ст.3, 115-ФЗ) - операции с денежными средствами или иным имуществом, предположительно совершаемые в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем. Там же, легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, - придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления. Если прямо толковать законодательные определения, то исходя из практики применения «Светофора ЦБ» и «транзакционного светофорчика», получается, что любая хозяйственная деятельность субъектов предпринимательства в нашей стране, является потенциальным преступлением.
Открыт прием заявок на НДС по 2кв23
Задать вопрос или заказать услугу поможет @taxmanager_bot
#СветофорЦБ #115ФЗ
«Транзакционный светофорчик».
Ещё раз обратимся к официальному отчёту ЦБ: доля отказов кредитных организаций в проведении транзакций компаниям с низким уровнем риска сократилась на 40%. Имеются ввиду транзакции, которые так и не были осуществлены. А вот количество транзакций, которые были приостановлены, так сказать «до выяснения», увеличилось в десятки раз. При этом абсолютно не важно какой свет зажёг «Светофор ЦБ» компании или предпринимателю. За прошедший год под большим «Светофором ЦБ», активно заработал маленький «транзакционный светофорчик», имеющий только два цвета «красный» или «зелёный». И именно это стало настоящей «головной болью» для многих компаний и предпринимателей.
На основании п. 11, ст. 7, 115-ФЗ, банк вправе отказать в совершении операции, при условии, что в результате реализации правил внутреннего контроля возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. При этом банк вправе:
▫️запросить у клиента документы и информацию о проводимой операции, источнике происхождения денежных средств, о контрагентах, реальности ведения хозяйственной деятельности и т. д.
▫️установить срок для представления запрашиваемых документов и информации в соответствии внутренними правилами банка;
▫️пригласить клиента в банк на рабочую встречу для устного разъяснения;
▫️выезжать по месту ведения бизнеса клиента;
▫️принять решение о пересмотре степени (уровня) риска клиента;
▫️ограничить (лимитировать) операции клиента и использование банковских карт.
И всё это при том, что только «возникли подозрения»❗️
Дальше нужно собирать документы, ходить, доказывать, что «возникшие подозрения» не имеют оснований и т.д. Повторимся, здесь основной вопрос в том, будут ли органы и/или должностные лица внутреннего контроля банка внимательно изучать Ваши аргументированные возражения или нет. Конечно, важна Ваша настойчивость и грамотно составленные возражения, но это не всегда приводит к положительному результату. Как говориться – «раз на раз не приходится».
Но главное не в этом❗️ Информация о каждой подозрительной операции автоматически попадает в Единую информационную систему в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, оператором которой является Росфинмониторинг (ЕИС ПОД/ФТ). И там тоже проводится «скрупулёзная» аналитическая работа, результаты которой остаются никому не ведомы. Создаётся впечатление, что банкам «спускают план» подозрительных операций, в этом месяце должно быть столько-то и ни одной меньше.
Встречаются случаи, когда сотрудники банков злоупотребляют своим служебным положением. В нашей практике был случай, когда компании «тормознули» платёж на контрагента, который собирался ликвидироваться и по дешёвке распродавал остатки со склада, пока разбирались, другая компания, обслуживающаяся в том же банке, успешно провела платёж на «ликвидирующегося» контрагента и выгодно забрала товар себе.
В заключении, ещё раз вспомним, что же является подозрительной операцией (ст.3, 115-ФЗ) - операции с денежными средствами или иным имуществом, предположительно совершаемые в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем. Там же, легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, - придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления. Если прямо толковать законодательные определения, то исходя из практики применения «Светофора ЦБ» и «транзакционного светофорчика», получается, что любая хозяйственная деятельность субъектов предпринимательства в нашей стране, является потенциальным преступлением.
Открыт прием заявок на НДС по 2кв23
Задать вопрос или заказать услугу поможет @taxmanager_bot
#СветофорЦБ #115ФЗ